Ik heb altijd de indruk gekregen dat het altijd in mijn belang is om in een eindloonregeling te blijven. Maar ik heb onlangs artikelen gelezen die suggereren dat het voordelig kan zijn om mijn eindloonpensioen over te dragen, vooral omdat ik graag gebruik wil maken van de nieuwe regels voor pensioenvrijheid. Moet ik een eindloonpensioen overwegen? Of moet ik het laten? Als ik verhuis, moet ik dan mijn eindloonpensioen omzetten in een persoonlijk pensioen of een SIPP (zelfbelegd persoonlijk pensioen)?
Bij voorbaat dank,
S Waller
Het omzetten van een eindloonregeling in een beschikbare premiepensioen (zoals een SIPP) vergt veel zorgvuldigheid. Daarnaast zijn er een aantal regels en voorschriften om leden te beschermen, die ik in deze reactie ook zal bespreken. Maar voor het welzijn van anderen en voor de volledigheid zal ik in detail bespreken wat een eindloonpensioen is voordat ik verder ga met de voor- en nadelen van het overdragen van een eindloonpensioen en waar je aan moet denken.
Als u dit artikel leest en snel wilt weten of u de overdrachtswaarde van uw eindloonregeling moet nemen en omzetten in een persoonlijk pensioen, gebruik dan deze link om naar het gedeelte Eindlooncalculator hieronder te gaan. Dit zal u helpen beslissen of de overdrachtswaarde die u hebt genoteerd een goede waarde vertegenwoordigt op basis van historische benchmarks. Zorg er echter voor dat u dit artikel ook volledig leest.
Een eindloonregeling (ook wel toegezegd-pensioenregeling genoemd) is een pensioenregeling van een werkgever waarbij de pensioenuitkering is gebaseerd op het eindloon van de werknemer bij pensionering. De exacte definitie van het eindsalaris verschilt van regeling tot regeling. Maar als voorbeeld kan een eindsalaris worden gedefinieerd als gelijk aan het salaris van het lid in het jaar voorafgaand aan pensionering. In sommige eindloonregelingen wordt het 'eindsalaris' berekend als een gemiddeld salaris over de laatste jaren voorafgaand aan de pensionering om de impact van hun feitelijke salarisdaling vlak voor pensionering te verminderen.
Eindloon pensioenuitkeringen worden berekend als een percentage van het vastgestelde eindsalaris voor elk jaar dat de werknemer heeft gewerkt. Volgens de regels van het eindloonpensioen kunnen deze uitkeringen worden berekend tegen een opbouwpercentage (zoals 1/60e of 1/80e) van het eindsalaris voor elk jaar dat de werknemer deelneemt aan de regeling. De maximale pensioenuitkeringen die op grond van de eindloonregelingen zijn toegestaan, zijn gelijk aan 40 gewerkte jaren of 2/3e van het eindloon. Er zijn maar weinig regelingen die zulke royale pensioenuitkeringen bieden en die nog steeds nieuwe leden accepteren.
Het is mogelijk om een onbelaste afkoopsom te nemen en veel regelingen kennen een afkoopsom eindloonpensioen. In theorie is het mogelijk om 25% van uw opgebouwde pensioen in één keer op te nemen, maar aangezien er geen echte 'pensioenpot' van de werknemer is, is het moeilijk om dit bedrag te berekenen. Elke individuele eindloonpensioenregeling kent een reglement dat aangeeft hoe deze afkoopsom van het eindloonpensioen feitelijk wordt berekend. Bovendien worden veel uitkeringen voor eindloonregelingen verhoogd om de effecten van inflatie tegen te gaan.
Alle pensioenregelingen met eindloon hebben een vastgestelde pensioenleeftijd, maar vervroegd pensioen is meestal mogelijk vanaf de leeftijd van 55 jaar, vaak met een korting op de pensioenuitkeringen.
Interessant is dat niet iedereen die deelneemt aan een eindloonregeling pensioen kan laten meebetalen. U mag niet overdragen uit uw eindloonregeling als het een ongedekte publieke sectorregeling betreft. Dus dat omvat de strijdkrachten, de NHS, de politie en leraren, maar ook vele andere regelingen. U mag ook geen eindloonpensioen overdragen als het eenmaal is uitgekeerd.
Overstappen vanuit een eindloonregeling zag er de laatste tijd aantrekkelijker uit door de stijgende overdrachtswaarden die worden aangeboden door de uitvoerders van eindloonregelingen en de komst van de nieuwe regels voor pensioenvrijheid. Lage rentetarieven en rendementen op staatsobligaties hebben de overdrachtswaarden met maar liefst 30% opgedreven. Voeg daarbij de prikkels die sommige eindloonregelingen bieden om individuen aan te moedigen hun pensioen over te dragen en je begrijpt waarom de vraag naar een eindloonpensioen groeit.
Een van de belangrijkste voordelen van overstappen uit een eindloonregeling is de flexibiliteit die wordt geboden door de pensioenvrijheidswetgeving die in april 2015 van kracht is geworden. Deze nieuwe flexibiliteit kan gepensioneerden grotere geldbedragen en meer keuze bieden als het gaat om waar hun pensioenpot wordt belegd in plaats van het vaste bedrag aan contanten en inkomen dat wordt geboden door een eindloonpensioen. Ook kan het handig zijn, als u meerdere pensioenpotten heeft bij verschillende werkgevers, deze voor beheersgemak over te dragen naar één aanbieder.
Een andere reden om te overwegen een eindloonpensioen over te dragen, is om uitkeringen bij overlijden door te geven aan de erfgenamen van uw nalatenschap. Bij overlijden sterft een eventuele eindloonuitkering met de werknemer af, tenzij in de regeling van de regeling is voorzien in een nabestaandenpensioen. Onder de nieuwe pensioenvrijheidswetgeving is het mogelijk om de opbrengst van een pensioen belastingvrij door te geven als de persoon voor de leeftijd van 75 overlijdt en geen pensioen ontvangt. Als de persoon overlijdt na 75 jaar en een inkomen geniet, zal de begunstigde belasting betalen over het inkomen.
Het kan zinvol zijn om te overwegen een eindloonpensioen over te dragen als de persoon een slechte gezondheid heeft die zijn/haar levensverwachting kan beïnvloeden. De uitkeringen in een eindloonpensioen zijn niet afhankelijk van uw gezondheid bij pensionering maar puur afhankelijk van anciënniteit en eindsalaris. Als een persoon zijn eindloonpensioen overdraagt, hebben ze meer flexibiliteit met wat ze kunnen doen met hun pensioenoverdrachtpot. Een overgedragen pensioenpot kan een groter forfaitair bedrag opleveren of, als een lijfrente vereist is, kan een persoon een verhoogde lijfrente krijgen vanwege zijn verminderde gezondheid.
Eindloonregelingen zorgen voor een gegarandeerd inkomen dat niet alleen stijgt naarmate je inkomen tijdens je loopbaan stijgt (bij dezelfde werkgever), maar ook stijgt bij pensionering door indexering. Andere voordelen die beschikbaar zijn bij eindloonregelingen kunnen afhankelijke pensioenen en levensverzekeringen zijn.
Het overdragen van deze voordelen is een moeilijke en gecompliceerde beslissing en als uw waarde voor de overdracht van pensioen £ 30.000 of meer is, moet u financieel advies inwinnen voordat u overdraagt. Als een eindloonregeling wordt omgezet in een persoonlijk pensioen of een SIPP, dan zal er moeten worden besloten waar de pensioenpot wordt belegd en welke beleggingsrisico's er zijn. Deze investeringsbeslissingen kunnen een dramatisch effect hebben op het uiteindelijke pensioen dat een individu zal ontvangen. Dit kan meer of minder zijn dan zou zijn ontvangen als zij in de oorspronkelijke eindloonregeling waren gebleven. De financiële toezichthouder, de FCA, heeft zijn standpunt herhaald dat iedereen die adviseert over eindloonoverdrachten moet uitgaan van de veronderstelling dat een eindloonoverdracht ongeschikt is voor een klant.
Als u wilt overstappen vanuit een eindloonpensioenregeling, dan zijn er enkele mogelijkheden om te overwegen:
Het eerste dat u moet doen bij het overwegen van definitieve salarisoverdrachten, is het begrijpen van de regels van de ondernemingspensioenregeling. Een kopie van de regels is verkrijgbaar bij uw werkgever en geeft u alle details van uw uitkeringen volgens uw huidige regeling. Als u uw huidige regeling beter begrijpt, weet u welke voordelen u verliest als u uw pensioen overdraagt.
De volgende stap zou zijn om te spreken met een onafhankelijk financieel adviseur die gespecialiseerd is in de overdracht van eindloonpensioenen (zie de laatste paragraaf voor meer details). Een onafhankelijk financieel adviseur geeft u helder inzicht in de voor- en nadelen van het overdragen van uw eindloonpensioen. Als u eenmaal een duidelijk beeld heeft, kunt u een weloverwogen beslissing nemen over het overdragen van uw eindloonpensioen. Maar zoals hierboven vermeld, moet het uitgangspunt zijn dat een eindloonoverdracht niet geschikt is, tenzij het tegendeel wordt aangetoond.
Als u alle details van uw huidige eindloonregeling heeft, kunt u berekenen wat uw pensioeninkomen zou zijn als u vandaag met pensioen zou gaan. U kunt dan nog een berekening maken die uw eventuele pensioen op een toekomstige pensioendatum zou schatten met de jaren in de regeling en uw geschatte salaris bij pensionering. Je vermenigvuldigt het eindsalaris telkens met het aantal jaren in de regeling en vervolgens met het opbouwpercentage.
Het berekenen van een eindloon pensioenregeling overdrachtswaarde van een eindloon pensioenregeling is veel ingewikkelder omdat er geen echte 'pensioenpot' is zoals bij een persoonlijk pensioen of een SIPP. U kunt uw pensioenuitvoerder vragen om een bedrag te berekenen dat bekend staat als de 'eindloonkas-equivalent overdrachtswaarde' (CETV). De CETV is het bedrag aan contanten dat nodig is om de uitkeringen van de eindloonregeling te kopen, indien geïnvesteerd op de datum van de berekening. Deze overdrachtswaarde in contante waarde van het eindsalaris wordt gegarandeerd voor 3 maanden vanaf de datum van berekening. Deze CETV is het bedrag dat u bijvoorbeeld zou kunnen overmaken naar een SIPP.
Als u geen CETV bij de hand heeft of als u wilt controleren of de CETV (overdrachtswaarde) die in uw eindloonregeling is vermeld, al dan niet een goede waarde vertegenwoordigt, gebruik dan deze gratis rekenmachine voor overdrachtswaarde in contanten. Deze eindloonpensioencalculator berekent de waarde van uw eindloonpensioen en vergelijkt dat met historische benchmarks.
Als u overweegt een eindloonpensioen over te dragen, raad ik u ten zeerste aan gebruik te maken van een gratis pensioencheck* bij een gediplomeerd adviseur. Om ervoor te zorgen dat mensen het juiste advies krijgen bij het overdragen van een eindloonpensioen, hebben we een beperkt aantal van deze GRATIS telefonische consultaties van 30 minuten in de wacht gesleept. Er is geen verplichting van uw kant.
Als een link een * ernaast heeft, betekent dit dat het een gelieerde link is. Als je via de link gaat, kan Money to the Masses een kleine vergoeding ontvangen, waardoor Money to the Masses gratis kan worden gebruikt. De volgende link kan worden gebruikt als u Money to the Masses niet wilt helpen of geen gebruik wilt maken van exclusieve aanbiedingen - gegarandeerd
The Alphabet Soup of Disability Income:SSDI, LTD and WC
Marktcrash:ik zou de komende 5 jaar met pensioen gaan, wat moet ik doen?
Waar kan ik mijn pensioen het beste overdragen?
PensionBee Review - is dit de beste manier om uw pensioenen te vinden en te consolideren?
De 52-weekse gelduitdaging:wat is het en moet je het proberen?
Wat is de grensaanpassingsbelasting? Potentiële voordelen en risico's
Wat zijn de voordelen van de GI-rekening?