Werknemers van non-profitorganisaties en overheden kunnen profiteren van 457 en 403(b) fiscaal voordelige pensioenregelingen, maar elk plan heeft enkele verschillen waarmee u rekening moet houden voordat u investeert.

De meeste werknemers hoeven niet te kiezen tussen een 457- of 403 (b) -plan, omdat de meeste slechts in aanmerking komen voor één type plan. Als u echter de mogelijkheid heeft om te kiezen tussen een 457 en een 403(b), overweeg dan de voor- en nadelen van elk plan. Dit is wat je moet weten.

Wat is een 457-abonnement?

Een 457-plan helpt staats- en lokale overheidsmedewerkers en sommige non-profitmedewerkers om te investeren voor hun pensioen. Deelnemers stellen automatisch een deel van elk salaris uit op een pensioenrekening, waar hun geld belastingvrij groeit totdat het bij pensionering wordt opgenomen.

Om in aanmerking te komen voor een 457-plan, moet u werken voor een werkgever die het plan sponsort. Er zijn twee hoofdtypen van 457 plannen om op te letten:

• 457(b) plannen zijn bedoeld voor werknemers in de publieke sector, zoals gemeenteambtenaren en ambtenaren. 457(b)-plannen zijn het meest voorkomende 457-plan.
• 457(f) plannen zijn beschikbaar voor sommige leidinggevenden van ziekenhuizen en non-profitorganisaties. Deze kunnen worden aangeboden aan topmanagers bij bepaalde non-profitorganisaties als een manier om talent aan te trekken en te behouden.

457 abonnementsbijdragelimieten

Voor het belastingjaar 2022 is de jaarlijkse bijdragelimiet voor een 457 (b) -account $ 20.500.

Houd er rekening mee dat uw 457(b)-bijdragen niet hoger kunnen zijn dan uw inclusieve vergoeding, de vergoeding die u hebt ontvangen van de werkgever die het plan sponsort.

457(b)-plannen bieden ook speciale inhaalbijdragen (zie hieronder).

Er is geen dollarlimiet voor bijdragen aan een 457 (f) -plan. Bijdragen aan een 457(f)-plan lopen echter een aanzienlijk risico op verbeurdverklaring, wat betekent dat werknemers het geld in het plan kunnen verliezen als ze gedurende een bepaalde periode, bijvoorbeeld twee jaar, niet in de functie blijven. Deze bepaling, ook wel "gouden handboeien" genoemd, is specifiek voor 457 (f) -plannen en heeft geen invloed op werknemers met andere soorten pensioenrekeningen, waaronder 457 (b) -plannen en 403 (b) -plannen.

457 voordelen van abonnement

• Belastingvoordelen: Uw 457 bijdragen groeien zonder belasting totdat u het geld bij pensionering opneemt.
• Eenvoudige rollover: Als u uw positie verlaat, kunt u uw 457-saldo gemakkelijk verplaatsen naar een 401(k) of IRA.
• Inhaalbijdragen: Werkgevers van 50 jaar en ouder die bijdragen aan een 457(b)-plan komen mogelijk in aanmerking voor inhaalbijdragen tot $ 6.500 in 2022. Sommige 457(b)-plannen bieden ook speciale regels voor inhaalbijdragen voor werknemers binnen drie jaar na de pensioengerechtigde leeftijd . Als u in aanmerking komt, kunt u mogelijk tot tweemaal de jaarlijkse limiet of de jaarlijkse limiet plus in aanmerking komend geld bijdragen dat u in voorgaande jaren niet hebt bijgedragen. Als uw plan zowel standaard inhaalbijdragen als de speciale driejarige inhaalbijdrage toestaat, kunt u de optie gebruiken waarmee u het meest kunt bijdragen, maar u kunt niet beide gebruiken.
• Flexibele opnames: In tegenstelling tot veel andere soorten pensioenrekeningen die vroegtijdige opnames bestraffen, kunnen werknemers die hun werkgever verlaten, hun geld opnemen zonder een boete van 10% te betalen. (U bent echter nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over opnames.) Deze flexibiliteit kan een voordeel zijn, hoewel u moet voorkomen dat u gebruikmaakt van uw pensioenfondsen om uw pensioensparen te maximaliseren.

457 nadelen van plannen

• Werkgeversovereenkomsten tellen mee voor de contributielimiet: Als uw werkgever aanbiedt om uw 457 bijdragen aan het plan te evenaren, telt hun gelijke mee voor uw jaarlijkse bijdragelimiet.
• 457(f) verbeurdverklaring: Als u een niet-gouvernementeel 457(f)-plan hebt, loopt u het risico het geld in het plan te verliezen als u uw baan binnen een bepaalde periode verlaat.

Wat is een 403(b)-abonnement?

403 (b) plannen, zoals 457 plannen, zijn fiscaal voordelige pensioenrekeningen die alleen door bepaalde werkgevers worden aangeboden. In tegenstelling tot 457-abonnementen, zijn 403(b)-abonnementen beschikbaar voor bepaalde werknemers van openbare scholen, non-profitorganisaties en religieuze organisaties.

403(b) Geschiktheidsvereisten voor plan

Om in aanmerking te komen voor een 403 (b) -plan, moet u werken voor een werkgever die het plan sponsort. Deze werkgevers zijn onder meer openbare onderwijsinstellingen zoals openbare scholen, hogescholen en universiteiten, bepaalde belastingvrije organisaties en sommige kerken.

403(b) Bijdragelimieten van het plan

Voor het belastingjaar 2022 is de jaarlijkse bijdragelimiet voor een 403 (b) -account $ 20.500. Net als bij een 457-plan, kunnen uw 403 (b) -bijdragen uw inclusieve vergoeding niet overschrijden.

403(b) plannen staan ​​ook speciale inhaalbijdragen toe (zie hieronder).

403(b) Voordelen plannen

• Belastingvoordelen: Uw 403(b)-bijdragen groeien zonder belasting totdat u het geld bij pensionering opneemt.
• Eenvoudige rollover: Als u uw positie verlaat, kunt u uw 403 (b) -saldo zonder boete overboeken naar een IRA. U kunt uw saldo ook meenemen naar een andere door de werkgever gesponsorde pensioenrekening, zoals een 401(k)-rekening of een andere 403(b)-rekening.
• Speciale 403(b) inhaalslag: Werknemers van 50 jaar of ouder die investeren in 403(b)-regelingen komen mogelijk in aanmerking voor inhaalbijdragen tot $ 6.500 in 2022. Werknemers met 15 dienstjaren bij hun werkgever kunnen in aanmerking komen voor een extra inhaalbijdrage van $ 3.000 per jaar .

403(b) Plan nadelen

• Boetes voor vroegtijdige opname: Net als 401 (k) of een IRA-account, zijn de meeste 403 (b) opnames vóór de leeftijd van 59½ onderworpen aan een boete van 10% voor vroegtijdige opname.
• Mogelijkheid voor hoge kosten: Sommige 403 (b) -plannen gaan gepaard met hoge vergoedingen, vooral die welke voornamelijk in lijfrentes handelen. Een toenemend aantal 403 (b) -plannen biedt echter goedkopere beleggingsfondsen.

Belangrijkste verschillen tussen een 457-abonnement en een 403(b)-abonnement

De belangrijkste verschillen tussen 457-plannen en 403(b)-plannen is hun behandeling van inhaalbijdragen en intrekkingsregels. Als u de mogelijkheid heeft om tussen de twee plannen te kiezen, moet u deze factoren in overweging nemen bij het bepalen welke het beste voor u is.

• Inhaalbijdragen: Hoewel zowel de 457(b)- als de 403(b)-plannen bijdragen toestaan ​​tot $ 20.500 per jaar of het maximale inclusieve inkomen van de werknemer, verschillen ze in hun behandeling van inhaalbijdragen. Beide plannen kunnen werknemers van 50 jaar en ouder toestaan ​​om extra jaarlijkse inhaalbijdragen van $ 6.500 per jaar te doen (in het jaar 2022). 457(b)-regelingen kunnen werknemers echter in staat stellen om binnen drie jaar na pensionering speciale inhaalbijdragen te doen die kunnen verdubbelen wat ze in aanmerking komen om bij te dragen. 403(b)-plannen kunnen een speciale inhaalregel van 15 jaar bieden die werknemers met 15 jaar of meer in staat stelt een extra bijdrage van $ 3.000 per jaar te doen.
• Intrekkingsregels: Bij de meeste pensioenrekeningen moet u wachten tot de leeftijd van 59½ om uw geld op te nemen zonder een boete van 10% te krijgen. Hoewel 403(b)-plannen beide nog steeds onder deze regel vallen, verschillen 457(b)-plannen doordat werknemers hun geld mogelijk zonder boete kunnen opnemen als ze niet langer werken voor de werkgever die het plan heeft gesponsord.

Welk abonnement moet u kiezen?

De meeste mensen hoeven niet te kiezen tussen een 457(b) en een 403(b), omdat de meeste werkplekken slechts één abonnement sponsoren. Als je de mogelijkheid hebt om te kiezen, zou je eerste prioriteit moeten zijn om de bijdrage van je werkgever uit te putten, als ze die aanbieden. Als uw werkgever uw bijdragen aan de ene rekening koppelt, maar niet aan de andere, begin dan met het financieren van die rekening tot de maximale match van uw werkgever.

Nadat je de wedstrijd hebt uitgeput, overweeg je je carrièreplannen. Als u van plan bent om 15 jaar of langer bij dezelfde werkgever te blijven, kunt u volgens de 403(b) 15-jaars inhaalpremieregel meer geld vóór belastingen bijdragen. Aan de andere kant, als u tot drie jaar na de pensioengerechtigde leeftijd voor uw werkgever blijft werken, kunnen de dubbele bijdragen die een 457-plan deze werknemers biedt, u helpen meer te investeren voordat u met pensioen gaat.

Kun je zowel een 457(b)-abonnement als een 403(b)-abonnement hebben?

Als uw werkgever zowel een 457- als een 403 (b) -plan aanbiedt, is het mogelijk om in beide te investeren.

Door te investeren in zowel een 457- als een 403(b)-plan, kunt u meer fiscaal voordelig geld bijdragen. De contributielimieten voor elk plan zijn afzonderlijk, wat betekent dat u beide accounts maximaal kunt financieren.

Waar het om gaat

Het investeren van uw geld is essentieel voor het bereiken van financiële vrijheid bij pensionering, en door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen kunnen helpen. Met zowel de 403(b)- als de 457-plannen kunt u geld beleggen op basis van vóór belastingen. Als u niet zeker weet waarvoor u in aanmerking komt via uw werkplek, neem dan contact op met de personeelsafdeling van uw werkgever.

Als u extra hulp nodig heeft bij het overwegen van welke investeringsopties voor u het beste werken, neem dan contact op met een financieel adviseur om een ​​plan voor uw geld op te stellen.