Als u zich afvraagt ​​of u aandelen aan een familielid of vriend kunt geven, is het antwoord ja. In feite kan dit enkele belastingvoordelen opleveren. Er zijn echter een paar belangrijke dingen die u moet begrijpen wanneer u iemand een aandeel schenkt. Hier is waar u aan moet denken voordat u een dergelijke transactie voltooit.

Hoe geef je voorraad cadeau?

Er zijn een paar verschillende manieren waarop u een geliefde voorraad cadeau kunt doen. Het beste proces voor u hangt af van hoe u de aandelen aanhoudt:

• Stel de aandelen over naar hun effectenrekening. Als u de aandelen op een effectenrekening houdt, kunt u deze schenken door deze eenvoudig over te schrijven naar de effectenrekening van de ontvanger. Als de ontvanger minderjarig is, moet er een bewaarrekening voor hem worden geopend voordat u de overboeking kunt uitvoeren.
• Verplaats het aandelencertificaat. Als u een fysiek certificaat bezit dat aangeeft dat u aandelen bezit, staat er mogelijk een formulier op de achterkant van het document waarmee u dat eigendom aan uw ontvanger kunt overdragen.
• Koop de aandelen als een geschenk. Of het nu gaat om een ​​enkel aandeel, meerdere aandelen of een fractie van een aandeel, u kunt over het algemeen een aandeel kopen als cadeau voor een geliefde. Populaire websites die deze service aanbieden zijn GiveAShare en Stockpile, maar je kunt dit ook via traditionele brokers doen.

Het is ook mogelijk om aandelen te schenken aan een liefdadigheidsorganisatie of deze op te nemen in uw testament om deze na uw overlijden over te dragen aan uw erfgenamen.

Regels voor het schenken van aandelen

Als u overweegt aandelen te schenken, neem dan contact op met de makelaar of het bedrijf dat de transactie faciliteert om de specifieke regels die zij mogelijk hebben over het proces te begrijpen.

Er is ook de schenkingsbelastingregel, maar het is niet waarschijnlijk dat u hierdoor wordt beïnvloed. Deze regel stelt dat je tijdens je leven tot $ 11,7 miljoen kunt schenken zonder er belasting over te betalen.

Elk jaar kunt u de eerste $ 15.000 die u per persoon schenkt, van dit totaal uitsluiten. Met andere woorden, als u drie kinderen heeft, kunt u tot $ 15.000 aan aandelen en andere geldelijke geschenken per kind schenken - tot $ 45.000 in totaal - zonder dat dat meetelt voor uw levenslange vrijstelling. Als u het jaarlijkse uitsluitingsbedrag van $ 15.000 overschrijdt, moet u het verschil op uw belastingaangifte voor dat jaar aangeven.

Waar u rekening mee moet houden voordat u aandelen schenkt

Het weggeven van aandelen als cadeau heeft zowel voordelen als nadelen. Het belangrijkste voordeel is dat als de waarde van de aandelen is gestegen sinds u deze voor het eerst kocht, u door schenking geen belasting hoeft te betalen over die winst. Als u de aandelen zou verkopen en uw geliefde het geld zou geven, zou u echter belasting betalen over het bedrag van de winst.

Houd er rekening mee dat de belastingplicht van de ontvanger afhangt van hoe u de aandelen schenkt. In de meeste gevallen is hun kostenbasis dezelfde als die van u. Dus als je 100 aandelen van een aandeel hebt gekocht voor $ 10 en de prijs is gestegen tot $ 20, zou je geliefde belasting moeten betalen over die winst als ze de aandelen tegen die prijs verkopen.

Aan de andere kant, als u uw aandelen in uw testament nalaat, is de kostenbasis van uw geliefde de prijs van de aandelen op de datum van uw overlijden. Dus als je kocht voor $ 10 per aandeel en de prijs was $ 20 toen je stierf, zou je geliefde de aandelen kunnen verkopen en geen belasting betalen.

Als de prijs van het aandeel is gedaald sinds u het voor het eerst kocht, is het misschien logischer om het te verkopen en uw geliefde het geld te geven. De reden hiervoor is dat wanneer u een aandeel met verlies verkoopt, dit kan helpen het bedrag dat u voor dat jaar aan belastingen betaalt, te verlagen.

Is het een goed idee om aandelen te schenken?

Het schenken van aandelen aan een geliefde tijdens de feestdagen, voor hun verjaardag of een andere tijd van het jaar kan een geweldige manier zijn om een ​​cadeau te geven dat in de loop van de tijd in waarde kan groeien. Het kan vooral gunstig zijn voor jongere kinderen, die kunnen profiteren van de voordelen zodra ze de volwassen leeftijd bereiken.

Het is echter belangrijk om te begrijpen hoe het proces werkt en hoe u en uw geliefde kunnen worden beïnvloed door respectievelijk de schenkings- en vermogenswinstbelasting.

Neem de tijd om te overwegen of het schenken van aandelen de juiste keuze is voor u en enkele van uw alternatieven voordat u die stap zet.