Bewaarrekeningen zijn een manier om te sparen voor de toekomst van een kind.

Maar wat is een bewaarrekening precies?

Het zijn in wezen effectenrekeningen voor kinderen, met enkele investerings- en belastingvoordelen. Wanneer u een account voor een kind aanmaakt, kunt u namens hen geld beleggen in aandelen, obligaties, contanten en andere markteffecten.

Bewaarrekeningen bestaan ​​al tientallen jaren. Ze staan ​​ook bekend als Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) of Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) -accounts. Over het algemeen staan ​​​​verschillende staten meestal de ene tegenover de andere toe. UTMA's maken investeringen in meer soorten activa mogelijk, waaronder onroerend goed. UGMA's beperken zich tot meer traditionele effecten.

Met de bewaarrekeningen van Stash kunt u beleggen in een van de individuele aandelen of fondsen op het platform.

Hier zijn vijf regels die u in gedachten moet houden voor bewaaraccounts.

1. Elke volwassene kan er een openen voor een kind.

Dat betekent bijvoorbeeld een ouder, grootouder, tante of oom. U heeft echter enkele basisgegevens nodig, waaronder de naam van het kind, de geboortedatum en het burgerservicenummer.

2. De bezittingen zijn eigendom van het kind.

Alle effecten of fondsen die naar een bewaarrekening zijn overgemaakt, worden onmiddellijk en onherroepelijk eigendom van de minderjarige. De bewaarder is echter als enige verantwoordelijk voor het beheer van de activa totdat de begunstigde meerderjarig wordt en de bewaarrelatie eindigt.

3. Een bewaarder kan op elk moment geld van de rekening halen.

Die fondsen moeten echter worden gebruikt om de minderjarige te helpen, volgens sectie 14(a) van de Uniform Transfers to Minors Act, die het wettelijk kader voor bewaarrekeningen vastlegt.

4. Het account kan onderhevig zijn aan belastingen.

De bewaarder kan jaarlijks maximaal $ 15.000 op de rekening storten, zonder de schenkingsbelasting voor 2018 te activeren. (Voor gehuwde paren is het bedrag $ 30.000.) De schenkingsbelasting is een federale belasting op elke overdracht van activa van de ene persoon naar de andere die hoger is dan deze bedragen. De eerste $ 1.050 aan inkomsten of vermogenswinsten van de rekening worden niet jaarlijks belast. Daarna wordt het belast tegen het tarief van het kind, meestal tussen 10% en 15%. Elk bedrag boven $ 2.100 wordt vervolgens belast tegen het hogere individuele inkomstenbelastingtarief van de bewaarder, volgens de meest recente informatie van de IRS.

Het is altijd het beste om een ​​professionele belastingadviseur te raadplegen om fiscale overwegingen te bespreken.

5. Overwegingen voor financiële hulp.

Een bewaarrekening geldt als een troef voor de begunstigde en kan van invloed zijn op het vermogen van uw kind om financiële hulp te krijgen, waardoor de hoeveelheid hulp die ze ontvangen mogelijk vermindert.

Zoals elke beleggingsrekening waarop aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en andere effecten staan, kan de waarde stijgen en dalen, afhankelijk van de marktomstandigheden.