Of het nu gaat om een economische crisis of een gezondheidspandemie, Amerikanen met een gemiddeld inkomen worden al geruime tijd geconfronteerd met aanzienlijke financiële problemen. Een reden hiervoor kan worden toegeschreven aan het feit dat het inkomen voor gezinnen uit de middenklasse veel langzamer blijft stijgen dan voor Amerikanen met een hoger inkomen.
Gelukkig is het aantal belastingvoordelen dat beschikbaar is voor Amerikanen met een laag tot gemiddeld inkomen gestegen dankzij recente wetgeving. Veel van deze belastingvoordelen zijn tijdelijk, maar het is van vitaal belang voor iedereen, vooral degenen die financiële hulp nodig hebben, om alle wettelijk beschikbare belastingvoordelen te claimen.
Hier zijn 13 belastingvoordelen voor Amerikanen met een gemiddeld inkomen om naar te kijken terwijl u van plan bent en vervolgens uw volgende belastingaangifte in te dienen. Sommige van deze tips kunnen u helpen uw portemonnee vet te maken en u geld te besparen.
Voor de meeste mensen worden langetermijnmeerwaarden (en gekwalificeerde dividenden) belast tegen 15% of 20% - een koopje volgens historische normen.
Dat is de reden waarom sommige mensen zich zo druk maken over een regel die hedgefondsbeheerders toestaat belasting te betalen tegen het vermogenswinsttarief in plaats van tegen tarieven voor gewone inkomsten, die uitstijgen op 37%.
Maar beleggers met een lager belastbaar inkomen betalen helemaal geen belasting over hun vermogenswinsten en dividenden. Dat kan een zegen zijn voor gepensioneerden, die een hogere standaardaftrek hebben dan jongere belastingbetalers en die niet worden belast op sommige of al hun socialezekerheidsuitkeringen, en werklozen, die mogelijk hun investeringen hebben moeten aanboren om rond te komen.
Om te profiteren van het 0% vermogenswinsttarief op uw belastingaangifte voor 2021, mag uw belastbaar inkomen niet hoger zijn dan $ 40.400 als u alleenstaand bent; of $ 80.800 als u in dat jaar gezamenlijk bent getrouwd. Let op:dit is belastbaar inkomen. Dat is wat er overblijft nadat u gespecificeerde inhoudingen of de standaardaftrek hebt afgetrokken van uw aangepast bruto-inkomen.
De overheid stimuleert mensen om te werken:de Verdiende Inkomstenbelastingvermindering .
Voor belastingaangiften voor 2021 varieert de maximale EITC van $ 1.502 tot $ 6.728, afhankelijk van uw inkomen en hoeveel kinderen u heeft. Dit programma, oorspronkelijk bedacht in de jaren 70, is verschillende keren uitgebreid en sommige staten (en zelfs gemeenten) hebben hun eigen versies gemaakt.
Een deel van wat het populair maakt:wanneer de federale EITC het verschuldigde bedrag aan belastingen overschrijdt, resulteert dit in een belastingteruggave - een cheque aan u. In wezen bent u geen belastingbetaler meer. Maar je moet handelen om het krediet te claimen door een aanvraag in te dienen - een stap die velen niet nemen.
De inkomensgrenzen op dit programma zijn vrij laag. Als u bijvoorbeeld geen kinderen heeft, moeten uw verdiende inkomen en aangepast bruto-inkomen (AGI) in 2021 elk minder zijn dan $ 21.430 voor alleenstaanden en $ 27.380 voor gezamenlijke indieners. Als u echter drie of meer kinderen heeft en getrouwd bent, kan uw verdiende inkomen en AGI in 2021 oplopen tot $ 57.414. De uitzonderingen zijn aanzienlijk - ingewikkelder dan we hier kunnen opsommen - maar het Centrum voor Begrotings- en Beleidsprioriteiten heeft een handige online rekenmachine om u te helpen bepalen of u in aanmerking komt.
Net als vorig jaar stellen de EITC-regels u in staat om uw 2019-inkomen te gebruiken om het krediet voor het belastingjaar 2021 te berekenen (in plaats van uw 2021-inkomen). Voor degenen die hun baan zijn kwijtgeraakt of een aanzienlijk inkomensverlies hebben gezien in 2021, kan dit helpen om het meeste geld uit het EITC te halen.
Iedereen met een verdiend inkomen (dat wil zeggen inkomen uit werk in plaats van investeringen) kan bijdragen aan een traditionele IRA, maar niet iedereen die bijdraagt, kan aanspraak maken op belastingaftrek. Dat is een no-no voor de rijken als ze gedekt zijn door een pensioenregeling op het werk.
Dit is hoe de aftrekregels werken voor traditionele IRA's:ten eerste is er een limiet op hoeveel u elk jaar kunt bijdragen - $ 6.000 voor 2021 ($ 7.000 als u tegen het einde van het jaar minstens 50 jaar oud bent) of 100% van uw verdiende inkomen, als dat minder is.
Als u niet bent ingeschreven voor een 401 (k) of een ander pensioenplan op de werkplek, kunt u uw IRA-deposito's aftrekken, ongeacht hoe hoog uw inkomen is. Maar als u bent ingeschreven voor een dergelijk plan, het recht op de IRA-aftrek wordt geleidelijk afgeschaft, aangezien het inkomen in 2021 stijgt tot $ 66.000 en $ 76.000 voor alleenstaanden en tussen $ 105.000 en $ 125.000 voor paren . De limieten zijn alleen van toepassing als een echtgenoot deelneemt aan een werkgeversplan. Als geen van beide het geval is, zijn er geen inkomensgrenzen voor het nemen van aftrek.
Echtgenoten met weinig of geen verdiend inkomen kunnen ook een IRA-bijdrage leveren van maximaal $ 6.000 ($ 7.000 indien 50 jaar of ouder), zolang de andere echtgenoot voldoende inkomen heeft om beide bijdragen te dekken. Voor 2021 is de bijdrage fiscaal aftrekbaar zolang het inkomen niet hoger is dan $ 198.000 bij een gezamenlijke aangifte. U kunt een gedeeltelijke belastingaftrek nemen als uw gecombineerde inkomen tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt.
Als u alleenstaand bent en een aangepast bruto-inkomen van $ 33.000 of minder voor 2021 hebt, of als u getrouwd bent en een AGI van $ 66.000 of minder heeft, kunt u nog beter verdienen aan een pensioenbijdrage via de Saver's Tax Credit .
Het krediet is een potentieel voordeel voor deeltijdwerkers die binnen de inkomensgrenzen vallen. U kunt een belastingvermindering claimen ter waarde van 10%, 20% of 50% van de eerste $ 2.000 ($ 4.000 voor gezamenlijke indieners) die u inlegt, dat betekent een tegoed van maximaal $ 1.000 ($ 2.000 voor gezamenlijke indieners). Hoe lager uw inkomen, hoe hoger het percentage dat u via het krediet terugkrijgt. Bijdragen aan een werkplekplan, zoals een 401(k) of 403(b), evenals bijdragen aan een traditionele, Roth of SEP IRA, komen in aanmerking voor dit krediet.
Mensen met een handicap die een ABLE-account hebben, kunnen ook profiteren van het Saver's Credit. Bijdragen aan deze rekeningen komen in aanmerking voor het krediet, zolang ze afkomstig zijn van de aangewezen begunstigde.
Enkele belangrijke uitzonderingen:Belastingbetalers jonger dan 18 jaar, voltijdstudenten en personen die ten laste van hun ouders worden gesteld, komen niet in aanmerking, ongeacht hun inkomen.
En hier is het mooie van een tegoed vergeleken met een aftrekpost:terwijl aftrekposten het bedrag van uw inkomen verminderen dat kan worden belast, verminderen tegoeden het bedrag aan belasting dat u verschuldigd bent - dollar voor dollar. U moet IRS-formulier 8880 indienen.
Voor het belastingjaar 2021 kunnen ouders van in aanmerking komende kinderen jonger dan zes jaar aanspraak maken op een Belastingkorting van $ 3.600 per kind . Het krediet is $ 3.000 per kind waard voor kinderen tussen zes en 17 jaar. (Het krediet is momenteel gepland om terug te vallen tot $ 2.000 voor elk kind van 16 jaar of jonger in 2022 en daarna.) Maar in tegenstelling tot voorgaande jaren, heeft de IRS stuurt dit jaar van juli tot december elke maand vooruitbetalingen van het krediet voor 2021 aan gezinnen, hoewel ouders zich kunnen afmelden en het volledige bedrag kunnen ontvangen wanneer ze hun belastingaangifte voor 2021 indienen. Voor de meeste ouders die zich niet afmelden en een of meer maandelijkse betalingen ontvangen in 2021, wordt het vooruitbetaalde bedrag afgetrokken van de totale kinderkorting die ze claimen bij hun aangifte 2021 (sommige gezinnen met lagere inkomens zullen niet vooruitbetalingen moeten terugbetalen).
Naarmate uw inkomen stijgt, wordt de kinderkorting 2021 in twee fasen verlaagd. Ten eerste wordt het krediet verlaagd tot $ 2.000 per kind als uw inkomen in 2021 hoger is dan $ 150.000 bij een gezamenlijk rendement, $ 112.500 voor hoofd van het huishouden, of $ 75.000 voor alleenstaanden. Het krediet wordt verlaagd tot minder dan $ 2.000 als het inkomen stijgt tot boven $ 400.000 bij gezamenlijke aangiften en boven $ 200.000 voor alleenstaanden en hoofdgezinsrendementen - hoewel er geen limiet is aan het aantal kinderen dat u kunt claimen bij een terugkeer, als ze in aanmerking komen. (Na 2021 geldt alleen de tweede korting.)
Het krediet is volledig terugbetaalbaar voor het aanslagjaar 2021. Dit betekent dat zelfs als u geen federale inkomstenbelasting verschuldigd bent, u toch het volledige krediet ontvangt in de vorm van een belastingteruggave. (Na 2021 wordt slechts tot $ 1.400 per in aanmerking komend kind gerestitueerd.)
U kunt ook in aanmerking komen voor een heffingskorting die de kosten van kinderopvang verlaagt. Voor het belastingjaar 2021, als uw kinderen jonger zijn dan 13 jaar, komt u in aanmerking voor een krediet van 20% tot 50% voor maximaal $ 8.000 aan kinderopvangkosten voor één kind of $ 16.000 voor twee of meer. (In 2022 zal het krediet 20% tot 35% waard zijn van maximaal $ 3.000 aan onkosten voor één kind of $ 6.000 voor meer dan één.)
Ouders komen in aanmerking voor het volledige krediet als hun AGI niet hoger is dan $ 125.000. Het percentage wordt geleidelijk verlaagd van 50% naar 20% voor mensen met een AGI tussen $ 125.001 en $ 183.000. Het blijft 20% voor gezinnen met een AGI van $ 183.001 tot $ 400.000, maar wordt daarna geleidelijk weer verlaagd van 20% naar 0% voor belastingbetalers met een AGI tussen $ 400.001 tot $ 438.000. Iedereen die meer dan $ 438.000 verdient, komt niet in aanmerking voor dit krediet, ook al hebben ze het krediet in de afgelopen jaren mogelijk kunnen claimen. (In 2022 begint het krediet geleidelijk af te lopen wanneer AGI $ 15.000 overschrijdt.)
Bovendien is dit krediet vanwege recente wetswijzigingen terugbetaalbaar voor het belastingjaar 2021 voor mensen die meer dan de helft van het jaar in de Verenigde Staten wonen. Dit zal mensen met een lager inkomen het meest helpen, omdat ze de meeste kans hebben om het krediet te verliezen wanneer het niet-restitueerbaar is. Het tegoed wordt voor 2022 en daarna weer een niet-restitueerbaar tegoed.
Een andere manier om de uitgaven voor kinderopvang te verlagen, is door deel te nemen in de rekening voor flexibele uitgaven van uw werkgever voor uitgaven voor zorg voor afhankelijke personen . Met deze rekeningen wordt geld afgetrokken van uw brutosalaris vóór inkomsten, sociale zekerheid en Medicare-belastingen. Voor het belastingjaar 2021 kunt u tot $ 5.250 per jaar bijdragen voor een gehuwde persoon die afzonderlijk een aanvraag indient, of $ 10.500 voor individuen of gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen. Deze bedragen zijn hoger dan gebruikelijk, maar slechts tijdelijk. Dus, tenzij het Congres snel iets doet, zal de verhoging van de bijdragen in 2021 niet plaatsvinden in 2022 en daarna. In plaats daarvan gaan de jaarlijkse bijdragelimieten terug naar $ 2.500 voor gehuwden die een afzonderlijke aangifte indienen en $ 5.000 voor gezamenlijke indieners.
Als u iemand anders dan een kind ten laste stelt (bijvoorbeeld een bejaarde ouder of een kind dat gaat studeren), kunt u voor elk van hen een belastingvermindering van $ 500 krijgen.
Echter, de Krediet voor andere afhankelijke personen begint te verdwijnen naarmate het inkomen stijgt tot boven $ 400.000 bij gezamenlijke aangiften en boven $ 200.000 bij alleenstaanden en hoofdgezinsrendementen - hoewel er geen limiet is aan het aantal personen ten laste dat u op een aangifte kunt claimen, zolang ze maar in aanmerking komen. Op wie kunt u aanspraak maken als ten laste? Het hangt ervan af, maar de IRS heeft een handig hulpmiddel om u door de kwalificaties te leiden.
Deze belastingvermindering is beschikbaar voor maximaal $ 2500 aan collegegeld en gerelateerde uitgaven (maar geen kost en inwoning) betaald gedurende het jaar. Het volledige krediet is beschikbaar voor personen van wie het aangepaste aangepaste bruto-inkomen $ 80.000 of minder is ($ 160.000 of minder voor gehuwde paren die een gezamenlijke aangifte indienen). Alleenstaande belastingbetalers met MAGI van meer dan $ 90.000 en gehuwde paren met MAGI van meer dan $ 180.000 komen niet in aanmerking voor het krediet.
Het American Opportunity Credit dekt alle vier de jaren van de universiteit. En als de aftrek uw belastingschuld overschrijdt (of deze nu is afgeleid van de reguliere inkomstenbelasting of de alternatieve minimumbelasting), krijgt u tot 40% terug. Stel dat u $ 1.900 aan federale belastingen verschuldigd bent en in aanmerking komt voor het volledige krediet. Het niet-restitueerbare deel van het tegoed verlaagt uw belastingaanslag tot $ 400, en de eerste $ 400 van het terugbetaalbare deel verlaagt uw factuur tot nul. U ontvangt de resterende $ 600 als belastingteruggave.
Als u extra onderwijs wilt volgen - om vrijwel elke reden en op vrijwel elke school - kunt u gebruikmaken van het Lifetime Learning Credit . Het tegoed wordt berekend als 20% van maximaal $ 10.000 aan gekwalificeerde uitgaven, dus u kunt tot $ 2.000 per jaar terugkrijgen.
Voor 2021 zijn de inkomensgrenzen voor het Lifetime Learning Credit $ 90.000 als ze alleenstaand zijn en $ 180.000 als ze getrouwd zijn. Houd er rekening mee dat je niet zowel dit krediet als het American Opportunity Credit voor dezelfde student in hetzelfde jaar kunt claimen. Ook is dubbele onderdompeling niet toegestaan:uitgaven die zijn betaald met geld van andere belastingvriendelijke collegegeldprogramma's, zoals een Coverdell ESA, tellen niet mee bij het berekenen van beide kredieten.
Als noch het American Opportunity Credit, noch het Lifetime Learning Credit voor u werken, zijn er nog andere manieren waarop de overheid een gunstige fiscale behandeling voor leren biedt - en de pauzes beperkt tot de middenklasse en lager.
Heb je een studielening om je nek? U kunt elk jaar tot $ 2500 aan rente aftrekken die over de lening is betaald , zolang uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) voor 2021 minder is dan $ 85.000 ($ 170.000 als u een gezamenlijke aangifte indient). De aftrek begint geleidelijk af te nemen bij een MAGI van $ 70.000 (voor singles) en $ 140.000 (voor joint filers). De oud-student kan dit aftrekken, zelfs als het eigenlijk mama en papa zijn die de rekening betalen.
Bovendien is de rente op spaarobligaties meestal onderworpen aan de federale inkomstenbelasting. rente op Series EE- en I-obligaties uitgegeven na 1989 kan echter belastingvrij zijn wanneer gebruikt om gekwalificeerde onderwijskosten te betalen, als u aan bepaalde vereisten voldoet. Dit voordeel verdwijnt geleidelijk naarmate uw MAGI 2021 stijgt tussen $ 124.800 en $ 154.800 voor gezamenlijke indieners en van $ 83.200 tot $ 98.000 voor singles. Belangrijke opmerking:als u spaarobligaties gebruikt om de opvoeding van een kind te betalen, moeten de obligaties op uw naam staan om in aanmerking te komen voor de uitsluiting. Spaarobligaties op naam van het kind komen niet in aanmerking.
Alleen voor 2021 is er een "above-the-line" aftrek voor maximaal $ 300 voor contant donaties aan goede doelen ($ 600 voor degenen die getrouwd zijn en gezamenlijk indienen). Donaties aan door donateurs geadviseerde fondsen en bepaalde organisaties die goede doelen steunen, komen niet in aanmerking voor dit belastingvoordeel.
Normaal gesproken moet u op Schema A specificeren om een aftrek voor liefdadigheidsdonaties te krijgen. In dit geval is het echter andersom:als je specificeert, kun je deze nieuwe aftrek niet nemen. Over het algemeen hebben de meeste mensen die specificeren een hoger inkomen. Dit belastingvoordeel is dus voor Amerikanen met een gemiddeld en laag inkomen die in plaats daarvan aanspraak maken op de standaardaftrek.
Een persoon die een kind adopteert, kan een belastingvermindering krijgen om de kosten in verband met de adoptie te dekken. De contante uitgaven kunnen aanzienlijk zijn bij adopties, inclusief advocaatkosten, gerechtskosten en reiskosten. Voor 2021 kan het adoptiekrediet worden opgenomen tot $ 14.440 aan gekwalificeerde uitgaven per kind (het bedrag voor 2022 is nog niet beschikbaar). Dit betekent dat als iemand in 2021 slechts $ 5.000 aan kwalificerende uitgaven heeft, hij niet in aanmerking komt voor het volledige krediet van $ 14.440. Degenen die kinderen met speciale behoeften adopteren, kunnen echter het volledige krediet opnemen, zelfs als hun uitgaven lager zijn. Bovendien wordt het krediet voor gezinnen met AGI's van meer dan $ 216.660 verlaagd en voor gezinnen met AGI's van meer dan $ 256.660 wordt het krediet volledig afgebouwd.
Hoewel dit krediet niet-restitueerbaar is, kan een eventueel teveel aan krediet maximaal vijf jaar worden overgedragen. Bovendien zijn er enkele beperkingen op degenen die worden aangenomen. De persoon die wordt geadopteerd, moet een kind van 17 jaar of jonger zijn of een persoon van elke leeftijd die fysiek of mentaal niet in staat is om voor zichzelf te zorgen. Maar u kunt nog steeds met de eer strijken als het specifieke kind dat wordt geadopteerd nog niet is uitgekozen (bijvoorbeeld voor de kosten van een thuisstudie die aan het begin van het adoptieproces wordt uitgevoerd).
Het betalen van de premies voor uw ziektekostenverzekering die is gekocht via een Obamacare-uitwisseling kan prijzig zijn. De premiekorting helpt mensen die premies te dekken. Normaal gesproken moet uw gezinsinkomen tussen 100% en 400% van het federale armoedeniveau liggen, en mensen met een lager inkomen krijgen een groter krediet. Het Amerikaanse reddingsplan verhoogde echter het krediet voor 2021 en 2022. Het kredietbedrag voor in aanmerking komende belastingbetalers werd verhoogd door het percentage van het jaarinkomen te verlagen dat huishoudens moeten bijdragen aan hun premie, en mensen met een gezinsinkomen van meer dan 400% van de federale armoedegrens komen in aanmerking voor het krediet. Bovendien zullen degenen die een werkloosheidsuitkering hebben ontvangen een stijging van de premieheffingskortingen zien voor 2021.
Als iemand een verzekering afsluit via een beurs, kan hij er bovendien voor kiezen om een geschat kredietbedrag vooruit te laten betalen aan zijn verzekeringsmaatschappij, zodat er minder geld uit eigen zak komt om de maandelijkse premies te betalen. Bij het indienen van de belastingaangifte wordt het berekende tegoed vergeleken met eventuele voorschotten. Als de voorschotten hoger zijn dan het toegestane krediet, moet het verschil normaal gesproken worden terugbetaald door het verschil af te trekken van een belastingteruggave of door het op te tellen bij de verschuldigde belasting. Voor aanslagjaar 2020 hoefden echter voorschotten die het tegoed op uw belastingaangifte overschreden niet te worden terugbetaald. Voor het belastingjaar 2021 en daarna moeten ze echter opnieuw worden terugbetaald.
Het is tijd voor de belastingpraat
Strategieën voor pensioeninkomen voor de 1%
Een nieuwe belastingvermindering voor huurinkomsten
Moeilijke kansen voor de klasse van COVID-19
9 belastingvoordelen die u nog steeds kunt claimen voor 2018
3 populaire belastingvoordelen verlengd voor 2017-aangiften
De beste en slechtste belastingstaten voor inwoners met een laag inkomen