Inhoudingen verlagen uw belastbaar inkomen, dus het is in uw eigen belang om er zoveel mogelijk te claimen bij het indienen van uw belastingaangifte.
Om de meest lucratieve belastingaftrek te krijgen, moet u de uitgaven specificeren met behulp van een schema A. Met dit formulier kunt u hypotheekrente, onroerendgoedbelasting, liefdadigheidsbijdragen en sommige medische kosten afschrijven.
De Tax Cuts and Jobs Act van 2017 heeft de standaardaftrek echter bijna verdubbeld, wat betekent dat minder mensen ervoor kiezen om nu te specificeren. De standaardaftrek is beschikbaar voor bijna alle belastingbetalers die niet ten laste zijn en is voor 2020 vastgesteld op $ 12.400 voor alleenstaande belastingbetalers en $ 24.800 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen.
Hoewel de standaardaftrek voor de meeste mensen tegenwoordig financieel logischer is, zijn er nog steeds aftrekposten die u kunt claimen, zelfs als u uw aangifte niet specificeert. Blijf lezen voor enkele inhoudingen die iedereen kan claimen.
Normaal gesproken zou u inhoudingen moeten specificeren om liefdadigheidsbijdragen af te schrijven. De Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act bevatte echter een bepaling waardoor alle belastingbetalers een aftrek van $ 300 kunnen claimen voor geldelijke liefdadigheidsdonaties die in 2020 zijn gedaan.
Een wetsvoorstel dat eind vorig jaar werd aangenomen, breidde deze aftrek uit tot 2021 en verhoogde het tot $ 600 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, terwijl het op $ 300 bleef voor individuele indieners.
Als u een individuele pensioenrekening heeft, ook wel IRA genoemd, kunt u bijdragen aftrekken tot een jaarlijkse limiet die is vastgesteld door de IRS. Voor het belastingjaar 2020 - het jaar waarvoor uw belastingaangifte dit voorjaar moet worden ingediend - kunnen werknemers jonger dan 50 jaar tot $ 6.000 bijdragen aan een IRA, terwijl personen van 50 jaar en ouder tot $ 7.000 kunnen bijdragen.
Alleen bijdragen aan een traditionele IRA zijn fiscaal aftrekbaar. Roth IRA's komen niet in aanmerking voor aftrek omdat ze andere belastingvoordelen hebben.
Als u een in aanmerking komende ziektekostenverzekering met hoog eigen risico heeft, kunt u een gezondheidsspaarrekening (HSA) openen en uw bijdragen aftrekken. Voor het belastingjaar 2020 konden degenen met alleen-eigen dekking tot $ 3.550 bijdragen aan een HSA, terwijl degenen met gezinsdekking een contributielimiet van $ 7.100 hadden.
Degenen van 55 jaar en ouder komen in aanmerking voor een extra bedrag van $ 1.000 aan aftrekbare bijdragen.
Sommige beleggingen, zoals depositocertificaten (CD's), vereisen dat u geld voor een bepaalde periode op een rekening laat staan. Als u dat niet doet, kunt u een boete krijgen voor vervroegde uitbetaling. Gelukkig staat de IRS mensen toe om de boetes af te trekken die op formulieren 1099-INT of 1099-OID worden vermeld.
Hoewel deze aftrek niet van toepassing is op vervroegde opnames van pensioenrekeningen zoals IRA's, ziet de CARES-wet af van de boete voor vervroegde opname voor maximaal $ 100.000 die in 2020 uit pensioenfondsen wordt genomen door degenen die zijn getroffen door de COVID-19-pandemie.
Afhankelijk van uw inkomen heeft u mogelijk recht op aftrek van de studieleningrente van uw belastingen. Om te zien of u in aanmerking komt, gaat u naar de IRS-website en vult u het werkblad Renteaftrek voor studieleningen in.
Opvoeders die op basis- of secundair niveau werken, kunnen tot $ 250 aan contante uitgaven in verband met hun werk aftrekken. Deze kosten kunnen onder meer computers, lesmateriaal en professionele ontwikkelingscursussen omvatten. Voor 2020 omvat de aftrek ook beschermingsmiddelen zoals gezichtsmaskers, ontsmettingsmiddelen en luchtreinigers.
Als u alimentatie betaalt aan een ex-echtgenoot, kunt u deze aftrekken van uw inkomen. Deze aftrek geldt echter niet voor iedereen. Zoals de IRS zegt:
“Alimentatie of gescheiden alimentatiebetalingen die zijn gedaan op grond van een echtscheidings- of scheidingsconvenant (1) uitgevoerd na 2018, of (2) uitgevoerd vóór 2019 maar later gewijzigd, kunt u niet aftrekken als de wijziging uitdrukkelijk vermeldt dat de intrekking van de aftrek voor alimentatiebetalingen van toepassing is op de wijziging. Alimentatie en aparte alimentatiebetalingen die u op grond van een dergelijke overeenkomst ontvangt, zijn niet inbegrepen in uw bruto-inkomen.”
Federal Insurance Contributions Act (VAIS) belastingen financieren zowel de socialezekerheids- als de Medicare-programma's. Terwijl werknemers deze belastingen delen met hun werkgevers, moeten zelfstandigen de volledige belasting van 15,3% zelf betalen.
Gelukkig staat de IRS zelfstandigen toe om de helft van dat bedrag af te trekken van hun inkomstenbelasting. Gebruik Schedule SE of uw favoriete belastingsoftwareprogramma om de belasting en uw aftrek te berekenen.
Zelfstandigen kunnen ook premies aftrekken die zijn betaald voor ziektekostenverzekeringen voor zichzelf, hun echtgenoot en hun kinderen.
Net als bij andere aftrekposten zijn er regels over wie in aanmerking komt en hoeveel u kunt aftrekken. Het werkblad Aftrekaftrek zorgverzekering voor zelfstandigen op pagina 89 van de instructies 1040 en 1040-SR kan u helpen erachter te komen hoeveel u kunt claimen.
Zal het congres uw staats- en lokale belastingaftrek doden?
9 belastingvoordelen die u nog steeds kunt claimen voor 2018
Vraag Stacy:kan ik belastingaftrek krijgen voor liefdadigheidswerk?
De 7 meest waardevolle inhoudingen en goodies die belastinghervorming hebben overleefd
Vragen en antwoorden over sociale zekerheid:ik ben hertrouwd - kan ik aanspraak maken op de sociale zekerheid van mijn ex?
5 belastingaftrekposten die u dit jaar vrijwel zeker niet zult claimen
Vragen en antwoorden over sociale zekerheid:kan ik op 60-jarige leeftijd aanspraak maken op weduwenuitkeringen?