Equity Linked Savings Scheme (ELSS) of belastingbesparende fondsen verwijst naar een klasse van beleggingsfondsen waarin een investering tot Rs. 1.5 Lakh per boekjaar kan worden gebruikt voor het verminderen van ons belastbaar inkomen. In ruil daarvoor wordt elke eenheid voor drie jaar vergrendeld. Hier zijn enkele andere minder bekende feiten over ELSS beleggingsfondsen (de referenties worden hieronder gegeven).

Voordat we beginnen, kun je nu gratis de eerste lezing van de serie doelgerichte portfoliomanagement-lezingen bekijken. De inhoud van de cursus en veelgestelde vragen zijn daar ook te vinden.

1. Het ministerie van Financiën en niet SEBI bepalen ELSS-fondsregels

In tegenstelling tot alle andere beleggingsfondsen, wordt waar en hoe een ELSS-fonds zijn geld kan beleggen, bepaald door het ministerie van Financiën en niet door SEBI. De minimale investering is bijvoorbeeld Rs. 500 en elke investering moet in veelvouden van Rs zijn. 500. Dit minimale investeringsbedrag (niet-SIP) in een ander fonds is doorgaans hoger.

2. ELSS-fondsen hoeven in een FY slechts drie maanden open te staan ​​voor inschrijving.

Dit betekent dat ze daarna kunnen sluiten! Dit betekent ook dat we zowel closed-end als open-end ELSS-schema's kunnen hebben.

3. Na het overlijden van de houder van deelbewijzen kunnen genomineerden het geld niet onmiddellijk krijgen!

Indien de aandeelhouder overlijdt, verkrijgt de gevolmachtigde of erfgenaam de participaties of de overeenkomstige waarde pas één jaar na de datum van toewijzing van elke participatie. Als de houder van deelbewijzen een SIP uitvoert en de genomineerde het AMC niet informeert om het te stoppen, is deze regel nog steeds van toepassing!

4. ELSS-fondsen kunnen alleen beleggen in aandelen en obligaties die in aandelen kunnen worden omgezet. Arbitrage is niet toegestaan.

5. Te allen tijde moet 80% van de portefeuille van een ELSS-fonds directe Indiase aandelen zijn.

Het kan 20% in contanten of geldmarktinstrumenten aanhouden om aflossingen te verwerken. Het 80% eigen vermogen kan naar wens van het AMC worden beheerd. Dit kunnen large-cap, multi-cap of mid-cap fondsen zijn. De meeste fondsen zijn doorgaans gericht op large-caps. Zie bijvoorbeeld Mirae Asset Tax Saver Fund vs Axis Long Term Equity Fund

6. Slechts één open-end ELSS-fonds met SEBI-goedkeuring is toegestaan ​​​​per AMC.

Hoewel deze regel al bestond sinds de lancering van ELSS-fondsen, vóór de SEBI-categorisatieregels, heeft Birla AMC drie ELSS-fondsen! Edelweiss en L&T elk twee uit aanwinsten! Een AMC kan een onbeperkt aantal ELSS-fondsen met een gesloten einde hebben!

Referenties

Kennisgevingen van de Indiase staatscourant 3 november 2005 en 13 december 2005.

Meer ELSS-fondsgerelateerde artikelen

• Hoe een ELSS beleggingsfonds kiezen om belasting te besparen
• De mythe over ELSS Fund Lock-in
• PPF vs ELSS:pas op voor foutieve vergelijkingen!
• Gebruik geen ELSS beleggingsfondsen om op het laatste moment belasting te besparen!