Een essentiële gids voor belastingbesparende beleggingsfondsen - ELSS: Wanneer u onderzoekt hoe u belastingen kunt besparen in India, kunt u gemakkelijk de experts vinden die vermelden om te investeren in belastingbesparende beleggingsfondsen of ELSS. Voor beginners kan het echter een beetje verwarrend zijn om aan de slag te gaan met ELSS-investeringen.

In dit bericht gaan we alles behandelen met betrekking tot belastingbesparende beleggingsfondsen. Aan het einde van dit bericht zul je duidelijk kunnen begrijpen waarom een ​​ELSS precies is en hoe het werkt.

Dus, als je een nieuweling bent en het een uitdaging vindt om aan de slag te gaan met belastingbesparende beleggingsfondsen in India, lees dan dit artikel tot het einde. Het zal je zeker helpen om de meerderheid van de vragen die je zou kunnen hebben met betrekking tot ELSS te ontrafelen. Laten we beginnen.

Inhoudsopgave

1. Wat zijn aan aandelen gekoppelde spaarregelingen (ELSS)?

Een ELSS (Equity Linked Savings Scheme) Mutual Fund is een variëteit van Equity Mutual Fund waarmee individuen en HUF's inkomstenbelasting kunnen aftrekken van hun totale inkomen voor een aanslagjaar met een maximum van Rs.1.5 lakhs u/s 80C van de wet op de inkomstenbelasting, 1961.

ELSS beleggingsfonds is een op aandelen gericht fonds met een lock-in periode van 3 jaar. De genoemde duur wordt geteld vanaf de respectieve toewijzingsdatum van de eenheid(en).

Net als elk ander type Equity Mutual Fund, wordt ELSS geleverd met zowel groei- als dividendopties.

Investeren in een ELSS-regeling kan ofwel in één keer ofwel via een Systematic Investment Plan (SIP). Investeringen gedaan in een boekjaar (vorig jaar) tot ₹1,5 lakhs kunnen worden geclaimd voor belastingaftrek onder de genoemde wet.

Tot Boekjaar 2017-18 is er geen belasting geheven op inkomsten uit langetermijnvermogen van een Assessee op aflossing van de participatie(s) van een ELSS. Volgens de Budget (Finance Act) 2018 moet vermogenswinst op lange termijn van meer dan ₹1 lakh @ 10% worden belast door de Indiase overheid.

2. Soorten ELSS

ELSS is er in twee varianten. De eerste categorie is de dividendregeling en de tweede categorie is de groeiregeling.

In het eerste geval, wanneer het onderlinge fonds een dividend aankondigt, verdienen de houders van deelbewijzen inkomsten in de vorm van een dividend op de door hen gehouden deelbewijzen. Dergelijke dividenden kunnen worden ingetrokken of herbelegd door de houders van deelbewijzen.

Een ander onderdeel van ELSS met dividendfunctie is dat het verdiende dividend in aanmerking komt voor belastingvoordelen. Bovendien is het door de aandeelhouder verdiende dividend niet onderworpen aan een lock-in periode, d.w.z. het kan op elk moment worden ingetrokken.

Een soortgelijke bepaling is niet van toepassing op de groeiregelingen.

3. Wat zijn de kenmerken van Belastingsparende Beleggingsfondsen?

Bron afbeelding:Richvikwealth.in

1. Om gebruik te kunnen maken van de belastingaftrek, kan een Assessee een investering doen in een ELSS Mutual Fund voor slechts Rs. 500. Er is geen bovengrens voor het investeren in ELSS, in tegenstelling tot PPF en NSC, maar zoals eerder gezegd zou men alleen belastingaftrek krijgen van 80C tot het maximum van Rs. 1,5 lakh.
2. Investeren in een ELSS-regeling is natuurlijk bedoeld voor een lange duur, aangezien er een lock-in-periode van 3 jaar is.
3. Ongeacht de korte lock-in periode van ELSS-fondsen, hebben de laatste keer op keer aanzienlijk hogere rendementen opgeleverd in vergelijking met NSC, PPF, ULIP, enz.
4. ELSS is een op aandelen gericht beleggingsfonds waarbij de onderliggende portefeuille voornamelijk bestaat uit aandelenbeleggingen in beursgenoteerde bedrijven met sterke bedrijfsmodellen. Omdat het een op aandelen gericht beleggingsfonds is, is het onderhevig aan marktrisico's.
5. Belastingbesparende beleggingsfondsen of ELSS hebben meestal een open einde.
6. Net als elk ander beleggingsfonds kan een belegger van ELSS ook iemand anders als zijn/haar nominee aanwijzen.
7. Zoals de meeste aandelenfondsen, hebben veel ELSS-fondsen ook instap- en uitstapkosten.
8. Veel beleggers investeren liever in ELSS-fondsen via de SIP-route. Het zorgt voor een gemiddelde kosten van de roepie die de volatiliteit op de aandelenmarkt aanzienlijk vermindert.

4. Wat zijn de voordelen van investeren in een ELSS?

Bron afbeelding:Cleartax.in

Hier zijn enkele van de onderscheidende voordelen van beleggen in ELSS:

1. Zoals eerder besproken, kan een belastingbetaler genieten van het voordeel van aftrek van zijn/haar belastbaar inkomen (voor een maximum van Rs.1.5 lakh).
2. We weten allemaal dat beleggingen in beleggingsfondsen onderhevig zijn aan marktrisico's, d.w.z. systematische risico's. Marktrisico's kunnen niet worden geëlimineerd, maar de fondsbeheerder belegt de fondsen van beleggers in gediversifieerde aandelen die de niet-systematische risico's elimineren.
3. Een belegger kan ervoor kiezen om de belegging helemaal niet terug te trekken na het einde van de lock-in-periode van 3 jaar. Het aanhouden van de eenheden zal resulteren in de groei van de investering en zal vervolgens een mooi inflatierisico-gecorrigeerd rendement opleveren voor de belegger.
4. Zoals eerder gezegd, kan de belegger elk verdiend dividend opnemen, aangezien er geen beperking is op de opname ervan tijdens de lock-in-periode. De beperking van intrekking is er alleen met betrekking tot de investering.
5. ELSS, dat een open-end beleggingsfonds is, stelt iedereen in staat om op elk moment van het jaar in hetzelfde fonds te beleggen.
6. Er zijn populaire belastingbesparingsmogelijkheden zoals ULIP, NPS en PPF die een lock-in-periode bieden van 6 tot 15 jaar. Maar door in ELSS te investeren, wordt de lock-in-periode aanzienlijk verkort tot slechts 3 jaar.
7. In het geval dat een belegger van ELSS geen kennis van de markt heeft, kan hij/zij er zeker van zijn dat zijn/haar fondsen worden beheerd door een gekwalificeerde fondsbeheerder.
8. Het is niet nodig dat men in ELSS moet investeren om alleen van belastingvoordelen te profiteren. ELSS kan ook worden beschouwd als een instrument voor het genereren van rijkdom op de lange termijn. Aangezien de lock-in-periode 3 jaar is, kan men zelfs overwegen om in ELSS te investeren om toekomstige financiële doelen te bereiken.

5. Hoe wordt de vermogenswinst van een ELSS-fonds belast?

Als een belegger zijn/haar deelbewijzen van een aandelenfonds na een jaar verkoopt, is belasting op langetermijnvermogenswinst (LTCG) van toepassing.

Tot 31 maart 2018 was de belasting op de meerwaarde op lange termijn nihil. Maar volgens de Uniebegroting 2018 werd de belasting op LTCG van aandelen en aandelenfondsen opnieuw ingevoerd. Als de vermogenswinst op lange termijn hoger is dan Rs.1 lakh uit de aflossing van een aandelenfonds, dan wordt er @10% belasting geheven op dergelijke LTCG.

Nogmaals, in de genoemde begroting stond dat als beleggers hun aandelenfondsen binnen een jaar verkopen, ze op korte termijn vermogenswinstbelasting van 15% op hun rendement moeten betalen. De bepaling met betrekking tot kortlopende vermogenswinstbelasting (STCG) was er ook in de Finance Act 2017.

ELSS fondsen hebben zoals eerder gezegd een lock-in periode van 3 jaar. De winst op een ELSS-fonds valt dus standaard onder de vermogenswinstbelasting op lange termijn.

Bron afbeelding:Tflguide.com

Lees ook:

• 11 Belangrijkste verschil tussen beleggen in aandelen en beleggingsfondsen
• De beginnershandleiding voor het selecteren van de juiste beleggingsfondsen in 7 eenvoudige stappen.
• 23 Must-Know voorwaarden voor beleggingsfondsen voor beleggers.

6. Hoe kies je het juiste ELSS-fonds?

Iemand die wil investeren in een ELSS-fonds, moet de volgende belangrijke punten in overweging nemen:

Kijken naar de prestaties uit het verleden: In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor toekomstige prestaties van een beleggingsfonds. Kijken naar historische rendementen is de eerste stap bij het evalueren van een regeling. Het helpt bij het evalueren van de prestaties van de fondsbeheerders door de jaren heen.

Leeftijd van een ELSS-fonds: Een ELSS-fonds dat 5 jaar of langer op de markt is, wordt over het algemeen als ideaal beschouwd voor nieuwe beleggers. Dit komt omdat ze over het algemeen gereputeerde AMC's vertegenwoordigen en een goede staat van dienst hebben.

Risico van ELSS: Verschillende ELSS-regelingen brengen verschillende risico's met zich mee. Een belegger moet een specifiek ELSS-fonds selecteren op basis van zijn/haar risicobereidheid.

Kijkend naar de kostenratio: De Expense Ratio verwijst naar het percentage van het fonds dat een vermogensbeheerder in rekening brengt bij de houders van deelbewijzen. Dit is de vergoeding voor het voldoen aan de operationele kosten van het fonds.

Activa onder beheer (AUM): Dit is het bedrag dat wordt beheerd door een beleggingsfonds. Verschillende soorten ELSS-fondsen hebben verschillende ideale formaten voor AUM.

De beoordeling van ELSS Fund controleren: Ratings van de ELSS-fondsen die op een gerenommeerd online platform zijn gepubliceerd, helpen een potentiële belegger om te weten welk fonds het beste is.

Bron:Mymoneysage.in

7. De laatste paar woorden over ELSS Mutual Funds

Met de stijging van de aandelenmarkt door de jaren heen, hebben de beleggers interesse gekregen in ELSS beleggingsfondsen als een instrument om inkomstenbelasting te besparen. ELSS is een categorie van aandelenfondsen die door de overheid zijn opgericht om mensen in het algemeen aan te moedigen deel te nemen aan de aandelenmarkt van India.

Omdat ELSS-fondsen profiteren van de belastingaftrek, hebben mensen van middelbare leeftijd interesse om in het grootste deel van hun spaargeld op de Indiase aandelenmarkt te investeren.

Het lijdt geen twijfel dat beleggen in een ELSS-regeling zeker niet zonder risico is. Hoewel de NAV-grafiek van een ELSS-regeling niet vrij is van frequente ups en downs, daalt de groei van het fonds nooit onder andere belastingbesparende alternatieven zoals PPF en ULIP.

Maar vanwege het feit dat er ruimte is voor een hoger rendement bij een minimale lock-in-periode, zijn aan aandelen gekoppelde spaarregelingen vandaag de dag de meest veeleisende belastingbesparingsoptie gebleken.