De nieuwe Lifetime ISA heeft geleid tot veel belangstelling, vooral onder jongeren. Het biedt ook een kans voor de slimme oudere belegger die nu de volgende generatie wil helpen en het bedrag aan successierechten dat hun landgoed op een dag betaalt, wil minimaliseren.

Commentatoren hebben gesuggereerd dat het volgende decennium het einde zal betekenen van de traditionele erfenis zoals we die kennen. Ouders en grootouders gebruiken hun opgebouwde vermogen, terwijl ze nog leven, vaker om jongere generaties te helpen - ook wel een 'levende erfenis' genoemd. Vaak zal dit de vorm aannemen van eigen vermogen dat vrijkomt bij inkrimping of het belastingvrije forfaitaire bedrag van een pensioen, en kan dit worden gebruikt om worstelende millennials op de vastgoedladder te helpen.

Hoe de LISA kan helpen

Nu de Lifetime ISA (LISA) beschikbaar is voor 18-39-jarigen, komen investeringen tot £ 4.000 per jaar die worden gedaan op naam van een kind of kleinkind (ouder dan 18 jaar) in aanmerking voor een extra bijdrage van 25% door HMRC , evenals belastingvrije groei en inkomen, zowel tijdens het groeien als, in tegenstelling tot een pensioen, wanneer toegang.

Lifetime ISA's kunnen een geweldige manier zijn om uw kinderen of kleinkinderen een nestje te geven terwijl u nog leeft. Ze zijn minder toegankelijk dan een traditionele ISA en bieden dus enige ingebouwde bescherming tegen onverstandige uitgaven.

Uw successiebelasting minimaliseren

Gewoonlijk worden geschenken van meer dan £ 3.000 opgenomen in de taxatie van uw nalatenschap gedurende zeven jaar nadat ze zijn gemaakt. Deze kunnen uw 'nultarief' successiebelastingschijf verlagen die £ 325.000 is - plus £ 175.000 als u een huis heeft dat wordt geërfd door uw kinderen. Elk geld dat wordt geërfd boven de nultariefgrens, wordt belast tegen 40%.

Als de schenking echter is opgezet als een periodieke uitkering uit het inkomen, bijvoorbeeld € 333 per maand, wordt het geld niet afgeschreven van uw nultariefklasse en wordt het beschouwd als direct buiten uw vermogen zolang u zelf niet verarmt.

Die £ 4.000, als het werd geteld als onderdeel van uw nalatenschap boven uw nultarief, zou slechts £ 2.600 waard zijn geweest nadat de successierechten zijn betaald.

Dus door de 25% bijdrage van HMRC te combineren met de 40% besparing op successierechten, geeft u uw kinderen of kleinkinderen (of wie u maar wilt die ouder is dan 18 jaar en jonger dan 40 jaar) £ 5.000, waar ze voorheen misschien slechts £ hadden ontvangen 2.600.

De voordelen

Door de LISA op deze manier te gebruiken, kunt u de volgende generatie eerder helpen, aangezien uw geld goed wordt besteed terwijl u er nog bent. Bovendien profiteren ze ook van de 25% overheidstoeslag.

De regels voor de Lifetime ISA houden in dat er een niveau van gevoeligheidscontrole is ingebouwd, aangezien geld alleen toegankelijk is om een ​​eerste huis te kopen of wanneer de begunstigde de leeftijd van 60 jaar bereikt.

De nadelen

Hoewel flexibeler dan een pensioen, is de LISA niet helemaal flexibel. Er zijn sancties als de ontvanger het geld onder de 60 jaar gebruikt voor iets anders dan het kopen van een eerste huis dat minder dan £ 450.000 kost. Niet iedereen wil eigendom hebben, en misschien hebben ze het geld om een ​​andere verstandige reden nodig.

Terugtrekken uit een LISA onder andere omstandigheden betekent dat de gehele rijksbijdrage verbeurd wordt verklaard, met daarbovenop nog een boete.

U verliest wel de controle over het geld omdat u het moet weggeven om van het erfbelastingvoordeel te genieten en het dus op naam van de ontvanger moet worden bewaard. Dit betekent ook dat u geen geld heeft voor onvoorziene kosten, dus het is verstandig om goed na te denken over de mogelijke nadelen.

Andere punten om te overwegen

Niet alle nalatenschappen zullen waardevol genoeg zijn om erfbelasting te betalen. De exacte drempel kan variëren van £ 325.000 tot £ 1 miljoen, afhankelijk van of u getrouwd bent en of u uw huis of de waarde ervan nalaat aan uw directe nakomelingen (kinderen, kleinkinderen, enz.). Als je twijfelt, kan het de moeite waard zijn om onafhankelijk advies over vermogensplanning in te winnen.

U kunt voor elke ISA-, beleggings- of spaarrekening een vergelijkbare regeling treffen. U krijgt dan niet de 25% opwaardering, maar successierechten kunnen nog steeds van toepassing zijn.

Bekijk wat uw kinderen kunnen besparen

Gebruik de Nutmeg Lifetime ISA-calculator om te zien hoeveel uw kinderen of kleinkinderen kunnen besparen met een Lifetime ISA voor aandelen.

Als u nog steeds niet zeker weet of de Lifetime ISA de juiste is, kunt u onze PDF-gids downloaden.

Risicowaarschuwing

Zoals bij alle beleggingen, loopt uw ​​kapitaal risico. De waarde van uw portefeuille met nootmuskaat kan zowel dalen als stijgen en u krijgt mogelijk minder terug dan u inlegt.

Een aandelen en aandelen Lifetime ISA is misschien niet voor iedereen geschikt. Je moet 18-39 jaar oud zijn om er een te openen. Als je het geld moet opnemen voordat je 60 bent, en het is niet voor de aankoop van een eerste huis tot £ 450.000, of een terminale ziekte, dan betaal je een overheidsboete van 25%. Het kan dus zijn dat u minder terugkrijgt dan u inlegt. In vergelijking met een pensioen wordt de Lifetime ISA fiscaal anders behandeld. Misschien kunt u beter bijdragen aan een pensioen. Als u ervoor kiest om af te zien van uw bedrijfspensioen om in een Lifetime ISA te storten, kunt u de voordelen van het werkgeverskapitaal verliezen. De fiscale behandeling hangt af van uw individuele omstandigheden en kan in de toekomst veranderen. Kapitaal in gevaar. Belastingregels onderworpen aan individuele status en kunnen veranderen. 37 overeenkomende bijdragen. Als u niet zeker weet of een Lifetime ISA de juiste keuze voor u is, vraag dan om financieel advies.