Met een individuele pensioenregeling kunt u belastingen op een deel van uw inkomen uitstellen door het op een pensioenrekening te zetten. Binnen een IRA kunt u geld steken in een breed scala aan investeringsmogelijkheden, afhankelijk van wat wordt aangeboden door uw bank of makelaardij. Tot de opties behoren depositocertificaten, gespecialiseerde bankrekeningen met een minimale investeringsperiode en vergoedingen voor vervroegde opname.
Een IRA-depositocertificaat werkt op dezelfde manier als elke andere CD, behalve dat het zich binnen een IRA bevindt. Voordat u een dergelijke rekening opent, moet u ervoor zorgen dat u de rentevoet, de duur van de depositotermijn en eventuele boetes voor vervroegde opname begrijpt.
Een depositocertificaat is een rekening die bij veel banken en kredietverenigingen beschikbaar is. Over het algemeen stemt u ermee in om uw geld voor een bepaalde tijd op een cd te bewaren in ruil voor een hogere rente. Als u uw geld vervroegd opneemt, moet u een boete betalen. Wanneer de termijn afloopt, krijgt u meestal de mogelijkheid om het geld op een andere cd te storten, naar een ander type rekening over te schrijven of op te nemen.
Verschillende rekeningen hebben verschillende boetes en verschillende regels voor of de rentetarieven kunnen veranderen en of u extra geld kunt toevoegen nadat de CD is geopend. Sommige cd's hebben een minimumsaldo of bieden betere rentetarieven als u meer geld op de rekening zet. U kunt online winkelen of door banken fysiek te bezoeken om de beschikbare opties te zien.
Cd's zijn bijna altijd verzekerd door de Federal Deposit Insurance Corporation tot $ 250.000. Als ze zijn uitgegeven door kredietverenigingen, zijn ze verzekerd door de National Credit Union Administration.
U kunt ook vaak in cd's beleggen via beleggingsmakelaars. Deze cd's worden brokered cd's genoemd en kunnen goede tarieven opleveren. Sommige makelaars helpen u automatisch geld tussen banken te verdelen om de FDIC-limiet op één rekening te vermijden als u veel geld belegt.
Sommige instellingen bieden alleen cd's en andere accounts aan bepaalde mensen aan. Kredietverenigingen mogen bijvoorbeeld alleen openstaan voor inwoners van bepaalde plaatsen of werknemers van bepaalde bedrijven. De financiële instelling genaamd USAA biedt haar USAA-certificaat van depositorekeningen en andere diensten alleen aan leden van de strijdkrachten en hun familieleden.
Een IRA is een pensioenrekening waarop u elk jaar geld kunt bijdragen, normaal gesproken tot een maximum van $ 5.500 als u jonger bent dan 50 en anders $ 6.500 per jaar. U betaalt geen belasting over geld dat u in een IRA stopt, maar u betaalt wel belasting over geld dat u opneemt, dus u stelt uw belastingen in feite uit tot u met pensioen gaat.
Dit is een goede deal als u verwacht dat u in dezelfde of een lagere belastingschijf zult vallen wanneer u met pensioen gaat, aangezien veel mensen op dat moment zijn omdat ze hun traditionele salaris niet meer hebben. U kunt vervroegd geld opnemen van een IRA voordat u de pensioengerechtigde leeftijd van 59 ½ bereikt, maar u betaalt belasting tegen uw normale inkomstenbelastingtarief over het geld dat u opneemt en ook een extra boete van 10 procent aan de IRS. Er zijn enkele uitzonderingen van toepassing, maar over het algemeen wordt u gestimuleerd om geld in de IRA te houden totdat u de minimumleeftijd bereikt.
Met gespecialiseerde IRA's, Roth IRA's genaamd, kunt u belasting betalen over geld dat u op de rekening zet, maar geen belasting betalen over opnames, inclusief beleggingsinkomsten. Ze kunnen een goede deal zijn als u verwacht veel geld te verdienen aan investeringen of als u in een hoge belastingschijf terechtkomt wanneer u met pensioen gaat.
U kunt een IRA openen bij een breed scala aan banken, makelaars en andere financiële instellingen. Verschillende IRA's bieden toegang tot verschillende beleggingen, meestal inclusief obligaties, aandelen, beleggingsfondsen en indexfondsen. IRA's kunnen legaal niet worden geïnvesteerd in verzamelobjecten zoals munten of kunst, maar verder zijn mensen redelijk vrij om te investeren in wat ze maar willen, op voorwaarde dat ze een accountprovider kunnen vinden die dit toestaat.
U kunt meer dan één IRA openen, maar de jaarlijkse contributielimiet is van toepassing op al uw IRA-accounts. Pensioenrekeningen op het werk, zoals 401(k)s, 403(b)s en zelfs SEP en SIMPLE IRA's hebben hun eigen afzonderlijke bijdragelimieten.
Bij veel IRA-aanbieders kunt u beleggen in depositocertificaten. Sommige hebben IRA-accounts die uitsluitend in cd's beleggen, en sommige bieden cd's aan in een reeks investeringen. Kijk rond om te vinden wat u zoekt in een provider als u deze route wilt volgen.
Traditioneel kiezen veel IRA-beleggers ervoor om te beleggen in aandelen of andere investeringen met een hoger risico en hopelijk een hoger rendement dan cd's en andere bankrekeningen in een poging om meer geld beschikbaar te hebben om met pensioen te gaan. Beleggers die bijna met pensioen gaan, willen misschien iets minder riskant op zich nemen, in welk geval een IRA-cd een goede keuze kan zijn voor sommige of al uw fondsen. Roth IRA's zijn vaak geen goede keuze voor investeringen met een laag rendement, zoals cd's, omdat hun voordeel komt uit het niet betalen van belasting op beleggingsinkomsten.
CD's hebben meestal boetes voor vroegtijdige opname van de uitgevende bank, en IRA's kunnen boetes voor vroegtijdige opname van de IRS oplopen. Als u geld op een IRA-cd hebt en dit intrekt voordat de cd-termijn is verstreken, terwijl u nog geen 59 bent, krijgt u in feite twee boetes.
Noch een IRA of een CD is over het algemeen een goed voertuig voor geld dat u misschien meteen nodig heeft. IRA's worden meestal beschouwd als investeringsvehikels voor de lange termijn, en cd's zijn goed voor investeringen op middellange termijn met een laag risico.
Sommige mensen bouwen zogenaamde CD-ladders, met meerdere CD-rekeningen die op verschillende data vervallen om met regelmatige tussenpozen contant geld beschikbaar te hebben in geval van nood of als zich een goede investeringsmogelijkheid voordoet. Dit kan helpen voorkomen dat u boetes voor het intrekken van cd's moet betalen, maar het helpt niet om IRS-boetes te voorkomen als de cd's zich in een IRA bevinden.
Er zijn bepaalde gevallen waarin u vroegtijdig geld kunt opnemen van een IRA zonder belastingboete. U betaalt gewoon de belasting over het geld dat u opneemt als gewoon inkomen. Als u gehandicapt bent of medische rekeningen betaalt van meer dan 7,5 procent van uw aangepast bruto-inkomen, of als u werkloos bent en een ziektekostenverzekering moet kopen, kunt u dat doen. U kunt onder bepaalde omstandigheden ook vervroegd geld opnemen als u wordt opgeroepen voor actieve dienst als lid van de Nationale Garde of militaire reserves. Mensen die voor het eerst een huis kopen, kunnen tot $ 10.000 zonder boete opnemen om een huis te kopen, en bepaalde onderwijsuitgaven komen ook in aanmerking voor boetevrije opnames. Sancties die aan een bank worden betaald, kunnen nog steeds van toepassing zijn als uw geld zowel op een cd als in een IRA staat.
Nadat u de leeftijd van 70 ½ heeft bereikt, moet u elk jaar een minimumbedrag van uw IRA opnemen. De IRS publiceert tabellen die laten zien hoeveel u moet opnemen op basis van uw leeftijd en rekeningsaldi. Als u dit niet doet, kunt u hoge belastingboetes krijgen tot 50 procent van het bedrag dat u had moeten opnemen. Dit is hoger dan elk federaal belastingniveau dat u zou betalen voor opnames. Sommige instellingen kunnen u toestaan af te zien van uw vergoedingen voor het vroegtijdig uit een cd halen als u hierdoor anders een belastingboete zou moeten betalen voor een gemiste minimumuitkering.