Dit artikel is bijgewerkt om de tarieven voor 2022 weer te geven.

Als u als zelfstandige werkt, kunt u overweldigd worden door de kosten die u heeft, inclusief uw belastingverplichtingen voor zelfstandigen. U kunt echter belastingaftrek voor zelfstandigen claimen om het bedrag dat u verschuldigd bent aan belastingen te verminderen.

Bekijk hieronder hoe u kunt profiteren van de belastingvermindering voor zelfstandigen.

Wie is zelfstandige?

U bent zelfstandige als uw onderneming zonder rechtspersoonlijkheid is. Over het algemeen is zelfstandig ondernemerschap van toepassing op bedrijven die zijn gestructureerd als eenmanszaken, partnerschappen en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLC's) die niet worden belast als vennootschappen.

Belastingaftrek voor zelfstandigen

Zakelijke kosten voor zelfstandigen kunnen flink oplopen. Maar zodra u profiteert van de belastingvoordelen voor zelfstandigen, ziet u een vermindering van uw verplichtingen.

Je vraagt ​​je misschien af:Waar kan ik aanspraak op maken als zelfstandige? Bekijk deze lijst met aftrekposten voor zelfstandigen om aan de slag te gaan. Lees hieronder hoe u deze aftrek voor zelfstandigen kunt claimen.

1. Zelfstandige belasting

Iedereen die werkt is verantwoordelijk voor het betalen van socialezekerheids- en Medicare-belastingen. Maar als u als zelfstandige werkt, is uw aansprakelijkheid extra kostbaar.

Werknemers betalen 7,65% om socialezekerheids- en Medicare-belastingen te dekken en hun werkgever betaalt de andere 7,65%. Maar omdat u voor uzelf zaken doet, hoeft niemand uw socialezekerheids- en Medicare-belastingverplichtingen met u te delen.

Wanneer u als zelfstandige werkt, bent u verantwoordelijk voor het betalen van zelfstandigenbelasting om uw socialezekerheids- en Medicare-belastingverplichtingen te dekken. De zelfstandigenbelasting bedraagt ​​15,3% van uw loon. Houd er rekening mee dat er ook een loonbasis voor sociale zekerheid en aanvullende Medicare-belasting zijn die van invloed kunnen zijn op uw belastingtarief voor zelfstandigen.

De gedachte aan extra belastingen kan voor veel zelfstandigen overweldigend zijn. Met de IRS kunt u het werkgeversequivalente deel van uw zelfstandige belasting, dat 7,65% is, aftrekken bij het berekenen van uw aangepast bruto-inkomen. Houd er rekening mee dat deze belastingaftrek voor zelfstandigen alleen van invloed is op uw inkomstenbelasting.

U kunt de aftrek voor belasting voor zelfstandigen vinden op regel 57 van formulier 1040. U moet Schema SE invullen en bijvoegen om deze aftrek te claimen.

2. Zorgverzekeringspremies

Als u als zelfstandige werkt, bent u verantwoordelijk voor het verkrijgen van uw eigen ziektekostenverzekering, die duur kan worden.

U kunt het bedrag dat u betaalde voor uw zorgverzekeringspremie aftrekken van uw aangepast bruto-inkomen. Uw ziektekostenverzekering moet onder uw bedrijf worden vastgesteld.

De zorgverzekeringskorting is van toepassing op het bedrag dat u betaalt voor uzelf, uw echtgenoot en uw nabestaanden. U kunt echter geen aanspraak maken op de aftrek van de ziektekostenverzekering als u in aanmerking kwam voor deelname aan de ziektekostenverzekering van uw echtgenoot.

Wanneer u uw formulier 1040 indient, meldt u de aftrek van uw eigen ziektekostenverzekering op lijn 29.

3. Thuiskantoor

U kunt aanspraak maken op de thuiskantooraftrek als u een deel van uw woning zakelijk gebruikt. De kosten die u kunt declareren zijn onder meer hypotheekrente, verzekeringen, nutsvoorzieningen en reparaties. U kunt echter alleen de kosten declareren die van toepassing zijn op het gedeelte van uw woning dat uitsluitend voor bedrijfsdoeleinden wordt gebruikt.

Er zijn twee methoden om thuiskantoorkosten af ​​te trekken:gewone of vereenvoudigde methode.

Met de reguliere methode moet u de werkelijke kosten van uw thuiskantoor berekenen. U moet ook bepalen welk percentage van de ruimte uw thuiskantoor in beslag neemt. Vermenigvuldig het percentage vervolgens met uw uitgaven. Als uw thuiskantoor bijvoorbeeld 10% van de vierkante meters van uw huis in beslag neemt, kunt u 10% van uw energierekening claimen.

Als uw thuiskantoor minder dan 300 vierkante voet is, kunt u kiezen voor de vereenvoudigde methode. Volgens deze methode vermenigvuldigt u de vierkante voet van uw thuiskantoor met het standaard IRS-tarief van $ 5 per vierkante voet. Dit betekent dat u tot $ 1.500 (300 X $5) kunt aftrekken.

4. Auto

Net als de thuiskantooraftrek kunt u voor het zakelijk gebruik van uw auto aanspraak maken op een zakelijke kilometeraftrek. Om te voorkomen dat er persoonlijk gebruik van uw auto wordt geclaimd, moet u een nauwkeurige administratie bijhouden.

U kunt het standaard kilometertarief of de werkelijke kostenmethode gebruiken om het bedrag te bepalen dat u kunt claimen.

Het standaard kilometertarief is een vast bedrag dat wordt bepaald door de IRS. Het verandert elk jaar. Van 1 januari 2022 tot en met 30 juni 2022 is het standaard kilometertarief 58,5 cent per gereden zakelijke mijl. Het standaardtarief voor kilometers van 1 juli 2022 tot en met 31 december 2022 is 62,5 cent per gereden zakelijke mijl.

Met de werkelijke kostenmethode moet u berekenen hoeveel u aan autokosten hebt uitgegeven. Bereken vervolgens het percentage van uw auto dat zakelijk wordt gebruikt.

5. Pensioenplannen

Als u zelfstandige bent, kunt u ook bijdragen aan uw pensioenregeling aftrekken. Als u een SEP of EENVOUDIGE IRA of een ander gekwalificeerd abonnement heeft, kunt u aftrekken tot aan de IRS-limiet.

U kunt belastingaftrek voor pensioenregelingen claimen op formulier 1040, regel 28.

6. Interesse

Bij het starten of runnen van uw bedrijf heeft u wellicht een MKB-lening afgesloten. Leningen kunnen een geweldige manier zijn om uw bedrijf te financieren, maar de rente kan snel oplopen.

Een andere belastingaftrek voor zelfstandigen die u kunt aftrekken, is rente op een zakelijke lening of creditcard.

7. Reizen en maaltijden

Voor zakelijke reizen kunt u 100% van uw reisaftrek claimen. En u kunt 50% van uw maaltijden claimen als u op zakenreis bent. Evenzo kunt u 50% van de maaltijdkosten claimen als u een klant meeneemt.

Reiskosten omvatten vervoer, accommodatie en maaltijden en stomerij. U kunt uitgaven onder de reisaftrek indelen als u buitenshuis reist en kosten maakt die normaal en noodzakelijk zijn.

8. Zakelijke verzekeringen, licenties en vergunningen

Als u een verzekering, licenties of vergunningen nodig heeft voor uw bedrijf, kunt u de kosten aftrekken.

Het afsluiten van een zakelijke verzekering is een belangrijk onderdeel van het veilig en legaal runnen van uw bedrijf. U kunt bijvoorbeeld besluiten om een ​​algemene aansprakelijkheidsverzekering voor uw bedrijf af te sluiten.

Het verkrijgen van bedrijfslicenties en vergunningen is ook essentieel voor het runnen van een legale operatie. U kunt bedrijfsregistratiekosten en vergunningen aftrekken. En u kunt licenties aftrekken die u nodig heeft om uw bedrijf te runnen.

9. Juridische en professionele kosten

Professionele hulp krijgen van adviseurs zoals advocaten en accountants kan u helpen ervoor te zorgen dat uw bedrijf correct is opgezet, uw financiën op schema liggen, enz.

U kunt juridische en professionele kosten aftrekken die gewoon en noodzakelijk zijn en betrekking hebben op uw bedrijf.

Op zoek naar een gemakkelijke manier om uw belastbaar inkomen bij te houden? De online boekhoudsoftware van Patriot is gemaakt voor de niet-accountant, dus het bijhouden van uw uitgaven is eenvoudig te doen. Bovendien bieden we gratis, in de VS gevestigde ondersteuning. Vraag nu uw gratis proefperiode aan!