Uw belastingaangifte doen is nooit leuk. Er zijn zoveel inhoudingen, formulieren en regels die het moeilijk maken om te weten of je iets vergeet.

Maar als je federale of particuliere studieleningen hebt, moet je letten op een paar dingen die mogelijk een groot verschil kunnen maken voor je uiteindelijke belastingaanslag.

We zullen de belastingaftrek voor studieleningen, terugbetalingsprogramma's voor studieleningen en de manier waarop uw indieningsstatus van invloed kan zijn op uw belastingen, doornemen. Bovendien dekken we enkele huidige belastingvoordelen voor studenten waarvan u wilt profiteren als ze op u van toepassing zijn.

Is de rente op studieleningen aftrekbaar?

Een van de belangrijkste manieren waarop de overheid probeert de toenemende last van studieleningen te verlichten, is het aanbieden van aftrek voor studieleningen. Deze aftrek vermindert uw belastbaar inkomen met het bedrag aan rente op studieleningen dat u gedurende het jaar betaalt, tot maximaal $ 2.500.

Het is alleen een aftrek voor de betaalde rente - niet de totale betalingen voor studieleningen die je hebt gedaan voor je hoger onderwijsschuld.

Omdat de aftrek een vermindering van het belastbaar inkomen is, kunt u deze claimen zonder dat u aftrekposten op uw belastingaangifte hoeft te specificeren.

Wie komt in aanmerking voor renteaftrek voor studieleningen?

Niet alle rentebetalingen voor studieleningen komen in aanmerking voor de aftrek. De rente die u betaalt over uw studielening moet voor een gekwalificeerde studielening zijn:een lening die u voor uzelf, uw echtgenoot of uw persoon ten laste hebt genomen om gekwalificeerde onderwijskosten te dekken. Deze gekwalificeerde onderwijskosten omvatten noodzakelijke uitgaven zoals collegegeld, boeken, kost en inwoning tijdens de academische periode.

Daarnaast heeft de IRS nog een paar criteria waaraan u moet voldoen om de aftrek te ontvangen:

• Je moet wettelijk verplicht zijn om de rente op de studielening te betalen. Als u de lening voor uw kind heeft afgesloten en wettelijk verplicht bent om deze terug te betalen, komt u in aanmerking voor de aftrek.
• U (of uw echtgeno(o)t(e) indien gehuwd) kan niet worden geclaimd als een persoon ten laste van de belastingaangifte van iemand anders.
• Als u getrouwd bent, kunnen u en uw echtgenoot uw belastingen niet afzonderlijk indienen.
• Uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) moet onder de maximale inkomensdrempel van $ 85.000 ($ 170.000 als u een gezamenlijke aanvraag indient).

Als uw MAGI lager is dan $ 70.000 ($ 140.000 als u gezamenlijk een aanvraag indient), kunt u de volledige aftrek van de betaalde rente op uw studielening doen, tot maximaal $ 2.500. Als uw MAGI tussen $ 70.000 en $ 85.000 ligt (of $ 140.000 en $ 170.000 bij gezamenlijke indiening), kunt u een verlaagde aftrek nemen. Als uw MAGI boven de inkomensgrenzen ligt, kunt u geen aftrekposten doen.

Hoeveel kan de aftrek van studielening u besparen?

De renteaftrek voor studieleningen is een "boven de lijn"-aftrek, wat betekent dat het uw belastbaar inkomen verlaagt. Als u zich in de belastingschijf van 22% bevindt en u de volledige belastingaftrek van $ 2.500 kunt krijgen, kan dit u $ 550 aan belastingen besparen.

Hoe claim je de aftrek van studieschuld?

U claimt deze aftrek bij het indienen van uw belastingaangifte over het jaar. Als je gedurende het jaar meer dan $ 600 aan studieleningrente hebt betaald, moet je leningbeheerder je belastingformulier 1098-E sturen, waarop precies staat hoeveel je gedurende het jaar aan studielening hebt betaald.

Als u minder dan $ 600 heeft betaald, kunt u nog steeds aanspraak maken op de aftrek. Vraag uw leningbeheerder om een ​​1098-E of log in op uw leenrekening om het totale bedrag aan rente betaald te krijgen.

Zodra u weet hoeveel u aan rente hebt betaald, kunt u het werkblad voor de aftrek van studieleningen gebruiken dat is opgenomen in de instructies voor het IRS-belastingformulier 1040. Het werkblad helpt u bij het berekenen van uw aftrek. Zodra u uw aftrekbedrag weet, voert u het in op uw formulier 1040 Schema 1.

Als u een belastingaangiftedienst gebruikt, zou hun vragenlijst u moeten vragen of u gedurende het jaar rente op studieleningen hebt betaald. Zorg ervoor dat u ja antwoordt en het bedrag van de betaalde rente opgeeft - zij zorgen voor de berekening van de rest.

Terugbetalingsprogramma's voor studentenleningen en belastingen

De renteaftrek voor studieleningen is niet de enige manier waarop studieleningen van invloed kunnen zijn op uw belastingtijd. Er zijn twee terugbetalingsprogramma's voor studieleningen die van invloed kunnen zijn op hoeveel u aan belastingen betaalt.

Vergeving van studieleningen

Als je kwijtschelding van studieleningen ontvangt, bestaat de kans dat het als belastbaar inkomen kan worden beschouwd, waardoor je uiteindelijk een belastingaanslag krijgt.

Over het algemeen belast de IRS het voordeel dat u ontvangt van de kwijtschelding van schulden (elke schuld, niet alleen studieleningen). Maar hier zijn enkele uitzonderingen op.

Als uw leningsaldo wordt kwijtgescholden nadat u een bepaalde tijd voor een bepaalde werkgever hebt gewerkt, wordt de kwijtschelding niet als belastbaar inkomen beschouwd. Dat is geweldig nieuws voor mensen die deelnemen aan het programma voor het vergeven van openbare leningen.

Maar de fiscale behandeling is anders voor leningen die worden kwijtgescholden aan het einde van een inkomensgestuurd aflossingsplan. Als uw resterende leningsaldo wordt kwijtgescholden nadat u 20 of 25 jaar een inkomensgestuurd aflossingsplan hebt gevolgd, wordt dat kwijtgescholden saldo over het algemeen als belastbaar inkomen beschouwd. Als het resterende kwijtgescholden bedrag $ 25.000 is, verwacht de IRS dat u belasting betaalt over dat bedrag.

Bijstand voor het terugbetalen van studieleningen van de werkgever

Werkgevers erkennen dat hun werknemers worstelen onder het gewicht van studieleningen. Volgens de Society of Human Resource Management biedt een groeiend aantal van hen programma's aan voor het terugbetalen van studieleningen. Deze programma's kunnen een passende bijdrage of een vaste bijdrage aan leningen bieden om werknemers te helpen hun schulden af ​​te betalen.

Hoewel dit een groot voordeel is, is het nadeel dat het bedrag dat uw werkgever terugbetaalt, voor u als belastbaar inkomen wordt beschouwd. Als uw werkgever $ 3.000 heeft betaald voor uw studielening en u zich in de belastingschijf van 22% bevindt, zou u uiteindelijk $ 660 extra belasting moeten betalen.

Er is wetgeving voorgesteld om maximaal $ 5.250 aan terugbetalingsbijstand van de werkgever uit te sluiten van het belastbaar inkomen, maar voorlopig moet u belasting betalen over alles wat uw werkgever betaalt.

Deponeringsstatus

Een laatste ding om op te merken als het gaat om studieleningen en belastingen, is dat uw belastingaangiftestatus ertoe doet. Leners die getrouwd zijn maar ervoor kiezen om een ​​afzonderlijk belastingjaar in te dienen, komen niet in aanmerking voor de aftrek van studieleningen.

Maar aan de andere kant, getrouwde leners die kiezen voor een inkomensgestuurd aflossingsplan, willen misschien een apart dossier indienen. Als ze gezamenlijk aangifte doen, wordt de maandelijkse inkomensuitkering gebaseerd op hun gecombineerde vrijetijdsinkomen. Als ze afzonderlijk indienen, is de maandelijkse betaling in de meeste gevallen alleen gebaseerd op het inkomen van de lener.

De beslissing om gezamenlijk of afzonderlijk in te dienen, komt neer op een aantal beslissingen die u moet nemen voor uw financiële situatie. Maar als je studieleningen hebt, moet je de impact ervan meewegen in je beslissing.

Huidige belastingvoordelen voor studenten waar je meer over wilt weten

Als je een huidige student bent, zijn er enkele belastingvoordelen waarvan je wilt profiteren:

American Opportunity belastingkrediet

Als je een student bent die aan je diploma werkt en nog geen vier jaar postsecundair onderwijs hebt voltooid, kom je mogelijk in aanmerking voor de American Opportunity Tax Credit (AOTC). Dit tegoed — ter waarde van $ 2.500 — is beschikbaar voor studenten (of ouders van studenten) die:

• Zit minstens halftijds op school
• Betalen voor gekwalificeerde onderwijskosten
• Een MAGI hebben van minder dan $ 90.000 (of $ 180.000 als je getrouwd bent en samen een aanvraag indient)
• Worden niet geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders

Een heffingskorting is waardevol - het vermindert direct het bedrag aan belasting dat u moet betalen. Als uw belastingaanslag $ 5.000 is, wordt uw belastingaanslag verlaagd tot $ 2.500 als u in aanmerking komt voor de AOTC.

Levenslang leren belastingkrediet

Een ander waardevol belastingkrediet voor in aanmerking komende studenten is het Lifetime Learning Tax Credit (LLTC). Dit belastingkrediet van $ 2.000 is iets flexibeler dan de AOTC. Je hoeft geen diploma te volgen, en je hoeft het ook niet te gebruiken binnen je eerste vier jaar van het postsecundair onderwijs (in de grad school? Je kunt dit gebruiken).

Maar er zijn enkele beperkingen. Je MAGI moet minder dan $ 67.000 zijn (of $ 134.000 als je samen een aanvraag indient). En u kunt niet worden geclaimd als afhankelijke van de belastingaangifte van iemand anders.

U kunt de twee heffingskortingen vergelijken met deze grafiek van de IRS.

Studieleningen zijn misschien wel het laatste waar je aan denkt als 15 april rondrent. Maar u zult de tijd willen nemen om de aftrekmogelijkheden en belastingeffecten te begrijpen, zodat u goed voorbereid bent.