Een directe rollover is een overdracht van alle of een deel van uw pensioenfondsgelden rechtstreeks van het ene gekwalificeerde pensioenplan naar het andere. Bij dit type rollover handelt een planbeheerder of financiële instelling de hele transactie af, en de eigenaar van de rekening komt nooit aan het geld.
Directe rollover van de distributie van een pensioenplan is geen belastbare gebeurtenis. Als gevolg hiervan kunt u uw geld verplaatsen zonder fiscale boetes, en uw geld blijft groeien met uitgestelde belasting totdat u het intrekt.
Om je een beter inzicht te geven in directe rollovers, gaan we dieper in op wat ze zijn, hoe ze werken, en schets enkele alternatieven voor het omgaan met uw pensioenrekening.
Een rollover vindt meestal plaats wanneer u uw geld geheel of gedeeltelijk verplaatst of activa van het ene type pensioenrekening naar een ander gekwalificeerd pensioenspaarplan, zoals een 401 (k) naar een IRA, binnen 60 dagen. Veelvoorkomende voorbeelden van wanneer rollover-transacties plaatsvinden, zijn wanneer u een nieuwe baan krijgt, een baan verlaat om uw eigen bedrijf te starten of met pensioen gaat.
In deze situaties kunt u er over het algemeen voor kiezen om uw middelen in de pensioenplan van een nieuwe werkgever, rol het in een IRA of neem een contante betaling. De IRS maakt ook een indirecte rollover mogelijk (ook bekend als een rollover van 60 dagen), wat betekent dat de rekeninghouder een betaling ontvangt en deze vervolgens binnen 60 dagen opnieuw stort naar een ander 401 (k), IRA of vergelijkbaar abonnement.
Een directe rollover betekent dat de activa rechtstreeks aan het nieuwe plan worden betaald beheerder en niet de persoon. Dit type rollover zorgt ervoor dat het volledige rekeningsaldo in uw pensioensparen blijft en dat de activa belastingvrij blijven groeien.
Als u uw betaling niet overdraagt, wordt het als belastbaar inkomen geteld en kunt u een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling krijgen als u jonger bent dan 59 ½.
De IRS stelt de regels vast rond uitgestelde pensioenregelingen, inclusief welke accounts komen in aanmerking voor rollovers, hun belastingtarieven en bijbehorende boetes. De meeste soorten pensioenspaarvoertuigen komen in aanmerking voor rollover-transacties, maar met andere regels en beperkingen.
Stel je voor dat je een 401(k) hebt met $10.000 op de rekening en je krijgt een nieuwe baan. Het volledige saldo van uw oude account rechtstreeks overboeken naar een ander abonnement of IRA betekent twee dingen:
Om een directe rollover te starten, vraagt u uw financiële instelling om de betaling over te dragen naar het nieuwe plan of IRA en volgt u hun instructies.
Zoals gezegd heb je opties als het gaat om wat er met je oude pensioenrekeningen. Laten we zeggen dat u een door de werkgever gesponsorde pensioenrekening heeft ter waarde van $ 10.000 dollar.
In het geval dat het plan-account $ 1.000 of minder is, zal de planbeheerder dit vaak rechtstreeks aan u betalen, minus 20% inhouding van inkomstenbelasting.
Elke optie heeft zijn voordelen, maar directe rollovers kunnen het meest eenvoudig zijn manier om belastingboetes te vermijden en zoveel mogelijk van uw geld vast te houden.