Jaar tot nu toe is de hoeveelheid tijd die is verstreken sinds het begin van het jaar tot op de dag van vandaag. Year-to-date wordt vaak gebruikt om prestaties, totalen of trends in financiële informatie sinds het begin van een fiscaal of kalenderjaar te beschrijven.
Voorbeelden zijn het jaarlijkse rendement op uw beleggingen, bijdragen die u hebben gemaakt op pensioenrekeningen of inkomsten gegenereerd door een bedrijf.
Een year-to-date waarde is een lopende totale waarde sinds de begin van een jaarperiode. Year-to-date kan worden gemeten op basis van een kalenderjaar of een fiscaal jaar. Indien gebaseerd op een kalenderjaar, dan is een year-to-date waarde het cumulatieve totaal sinds 1 januari van dat jaar.
Bijvoorbeeld het jaarlijkse jaar-to-date rendement van een aandeel kan worden gemeten als het totale rendement dat het heeft verdiend sinds 1 januari. Stel dat een hypothetisch aandeel een prijs heeft van $ 18,50 op 12 november. Neem verder aan dat het het jaar opende voor $ 15 per aandeel op 1 januari, en laten we voor de eenvoud aannemen dat het geen dividend heeft uitgekeerd.
Dat is een stijging van $ 3,50 op de prijs van $ 15 vanaf de eerste dag dat je meeteenheid. Het year-to-date rendement van dat aandeel op 12 november is 23%.
Het jaar-to-date rendement zal veranderen op basis van de waarde van de voorraad op de dag dat u deze meet, ten opzichte van de waarde van de voorraad op de eerste dag van het jaar, $ 15. Als het aandeel op 15 december $ 20 waard is, dan is het year-to-date rendement 33%.
Als het aandeel dividenden heeft uitgekeerd, neem deze dan op in de aangifte. Als het hypothetische aandeel in dit voorbeeld in de periode een dividend van $ 1 had betaald, dan is het rendement van 12 november tot nu toe 30%.
Year-to-date-waarden worden gebruikt om prestaties of informatie over tijd, in plaats van te wachten om de totalen aan het einde van het jaar te meten.
Individuen kunnen op jaarbasis bijhouden hoeveel ze sparen in hun pensioenplan, wat ze hebben verdiend met een baan en hoeveel ze aan belastingen hebben betaald.
Bedrijfsmanagers kijken vaak naar het jaar tot nu toe om de bedrijfskosten periodiek bij te houden het jaar. De verkopen tot nu toe worden ook het hele jaar door beoordeeld als een manier om de prestaties bij te houden.
Beleggingsrendementen worden vaak gepresenteerd op jaarbasis. Dit vertelt u hoeveel een aandeel, beleggingsfonds of andere belegging sinds het begin van het jaar heeft gewonnen.
Uw loonstrook heeft waarschijnlijk een doorlopend jaartotaal bijdragen aan uw pensioenregeling op het werk. Het wordt gescheiden door bijdragen die u hebt gemaakt, genaamd "werknemersbijdragen", en bijdragen die uw werkgever namens u heeft gedaan, ook wel overeenkomende bijdragen genoemd. Dit bedrag wordt aangeduid als 'werkgeversbijdragen'.
Je loonstrookje laat ook zien hoeveel je aan verschillende belastingen hebt betaald op jaarbasis. Dit wordt gescheiden door categorieën zoals federale inkomstenbelasting, VAIS-belastingen en staatsinkomstenbelasting, als uw staat er een heeft.
Bedrijven meten gewoonlijk hun jaaromzet. Ze zullen het vergelijken met hetzelfde cijfer van dezelfde datum het voorgaande jaar om de prestaties te beoordelen, bijvoorbeeld de jaaromzet op 1 juni 2021, versus de jaaromzet op 1 juni 2020.
Het verschil tussen het kalenderjaar tot nu toe en het fiscale jaar tot nu toe is eenvoudig wanneer de periode begint.
Een kalenderjaar begint op 1 januari, maar een fiscaal jaar kan beginnen op verschillende data die door een bedrijf of overheid zijn gekozen. 1 oktober is bijvoorbeeld een gebruikelijke startdatum voor een fiscaal jaar.
Met een kalender- of fiscale periode, de year-to-date waarde is een cumulatief totaal sinds het begin van de jaarlijkse periode.
Individuele beleggers kunnen de year-to-date waarden bekijken om te zien hoe hun investeringen tot dusver in het jaar hebben gepresteerd of om te zien hoeveel ze hebben bijgedragen aan beleggingsrekeningen. Deze meting kan hen laten zien of de beleggingsprestaties achterblijven bij benchmarks, markttrends of hun eigen eerdere YTD-fondsprestaties, zodat ze tijd hebben om te reageren.
Als bijvoorbeeld uw jaarlijkse bijdragen aan een pensioen rekening lager zijn dan u dacht, bent u misschien niet op schema om zoveel te sparen als u had gepland voor het jaar. Als u dat voor het einde van het jaar weet, heeft u tijd om uw bijdragen te verhogen.