Winst-overzichtsformules zijn ratio's die u kunt berekenen met behulp van de informatie op de resultatenrekening van een bedrijf.
Het gebruik van formules voor de resultatenrekening kan u helpen de prestaties van een bedrijf te analyseren en beslissingen te nemen over beleggen. Wanneer u deze berekeningen maakt, kan het helpen om een overzichtelijk overzichtsblad bij de hand te hebben.
Telkens wanneer u zich een weg baant door de financiële overzichten van een bedrijf en u krijgt naar de resultatenrekening, kunt u de cijfers zelf kraken zonder uw geheugen op de belangrijkste berekeningen te hoeven opfrissen.
Winstoverzichtformules zijn berekeningen die u kunt maken met de informatie van een de resultatenrekeningen van het bedrijf. Deze formules kunnen u helpen een effectievere belegger te zijn doordat u de volgende punten van een bedrijf kunt meten:
Het kan helpen om financiële ratio's op te splitsen in vijf verschillende categorieën. Door de verhoudingen te groeperen, kunt u het grotere geheel in gedachten houden en hoe de verschillende componenten in dat grotere geheel passen.
De resultatenrekening van een bedrijf bevat een aanzienlijke hoeveelheid informatie, die allemaal kan u belangrijke informatie over uw belegging vertellen. Door de juiste formule voor de resultatenrekening te gebruiken, kunt u deze informatie analyseren.
Als belegger helpt het om vertrouwd te raken met de algemene resultatenrekening formules en wat ze u kunnen vertellen.
De brutowinstmarge meet de efficiëntie van de productie- of andere productieprocessen van een bedrijf . Het vertelt u hoeveel winst er over is na aftrek van de kosten van de verkochte goederen of diensten.
Een hogere brutowinstmarge is beter.
Om de brutowinstmarge te berekenen, deelt u de brutowinst (opbrengst minus omzet) op totale opbrengst.
:max_bytes(150000):strip_icc()/GrossProfitMargin-fc7bf7ec1403432e792c2f4a.png)
Onderzoek en ontwikkeling, of R&D, kosten zijn uitgaven die op een inkomen worden vermeld stelling. Dit vertelt u hoeveel het bedrijf per jaar uitgeeft aan het ontwikkelen van nieuwe producten of diensten.
De formule van R&D tot verkoop vertelt je de relatie tussen R&D en het inkomen die een bedrijf binnenhaalt. Het wordt berekend door de R&D-uitgaven te delen door de inkomsten.
:max_bytes(150000):strip_icc()/ResearchandDevelopmenttoSales-5744e12764d447998d8cc0478243e198.png)
De operationele marge, ook bekend als de operationele winstmarge, is een maatstaf voor efficiëntie.
De bedrijfswinst van een bedrijf is hoeveel winst er overblijft na aftrek van alle kosten. Het bedrijfsresultaat kan echter sterk variëren als gevolg van verschillen in bedrijfsmodellen, kosten en andere factoren.
Met de operationele marge kunt u de financiële activiteiten van een bedrijf vergelijken met zijn concurrenten door een percentage te creëren ten opzichte van de omzet. Het wordt berekend door het bedrijfsresultaat te delen door de omzet.
De rentedekkingsratio is belangrijk als je te maken hebt met bankieren, verzekeren , onroerend goed of andere investeringsmaatschappijen.
Deze verhouding vergelijkt de inkomsten vóór rente en belastingen (EBIT) met rente kosten, die als een aparte post op de resultatenrekening worden vermeld. Dit laat zien hoeveel een bedrijf afhankelijk is van leningen om zijn groei te stimuleren of zijn activiteiten te financieren.
Bereken de rentedekkingsratio door de winst vóór rente en belastingen te delen door rente uitgaven.
:max_bytes(150000):strip_icc()/InterestCoverageRatio-0184e70991194520b0f55514f787122d.png)
Nettowinstmarge is de verhouding van het netto-inkomen (of na belastingen winst) tot inkomsten. Dit vertelt u welk percentage van elke dollar die aan inkomsten wordt opgehaald, zich daadwerkelijk vertaalt in winst voor een bedrijf.
Het wordt berekend door het netto-inkomen te delen door de omzet.
Rendement op eigen vermogen (of ROE) is een van de belangrijkste maatregelen van winstgevendheid die beleggers kunnen gebruiken. Deze ratio laat zien hoeveel inkomsten na belastingen een bedrijf verdiende in vergelijking met het eigen vermogen.
Dit laat zien hoe efficiënt het bedrijf met zijn geld omgaat. Het wordt berekend door de nettowinst (inkomsten na belastingen) te delen door het eigen vermogen.
Activa-omzet, of de activa-omzetverhouding, berekent het bedrag aan inkomsten voor elke dollar aan activa die eigendom zijn van het bedrijf. Dit meet hoe efficiënt het bedrijf zijn bedrijfsmiddelen gebruikt.
Hogere waarden zijn beter, maar wat als een hogere waarde telt, is vaak afhankelijk van de industrie. Het wordt berekend door de inkomsten over een bepaalde periode te delen door de gemiddelde waarde van activa voor diezelfde periode.
Het berekenen van het rendement op activa vertelt u hoe goed een bedrijf zijn activa gebruikt inkomen te genereren. Het is een maatstaf voor management en productiviteit.
Een hoger rendement op activa is beter, en het is over het algemeen nuttig om vergelijk deze waarde over verschillende tijdsperioden. Het wordt berekend door het netto-inkomen over een bepaalde periode te delen door het totale gemiddelde vermogen in diezelfde periode.
Rendement op activa kan ook worden berekend door de nettowinstmarge en activa te vermenigvuldigen omzet.
Een resultatenrekening is niet het enige hulpmiddel dat beleggers kunnen gebruiken om te leren over een bedrijf. Wanneer u zowel een resultatenrekening als een balans naast elkaar analyseert, kunt u verschillende aanvullende financiële ratio's berekenen.
Het berekenen van het werkkapitaal per dollar omzet laat zien hoe goed een bedrijf is gebruikt zijn werkkapitaal om omzet te genereren. Dit is een maatstaf voor efficiëntie en kan worden gebruikt om een bedrijf te vergelijken met concurrenten in dezelfde branche.
Werkkapitaal is de hoeveelheid geld die een bedrijf beschikbaar heeft voor dagelijkse activiteiten . Het wordt berekend door kortlopende verplichtingen af te trekken van vlottende activa, die beide op de balans staan.
De verhouding wordt berekend door de totale omzet te delen door het werkkapitaal.
De debiteurenomzet van een bedrijf laat zien hoe snel een bedrijf debiteuren int. Hoe sneller dit gebeurt, hoe meer werkkapitaal een bedrijf heeft om te groeien en investeerders te betalen.
De te ontvangen omzet wordt berekend door de netto verkoop op krediet in een bepaalde periode te delen door de gemiddelde netto vorderingen voor diezelfde tijd.
:max_bytes(150000):strip_icc()/ReceivableTurnover-4af3112d71194546b7084ee96c593e99.png)
Het berekenen van de voorraadomzet van een bedrijf vertelt je hoe lang het duurt om door te verkopen zijn gehele inventaris. Dit geeft u een idee van de efficiëntie, het groeipotentieel en het vermogen van een bedrijf om inkomsten te genereren.
De voorraadomzet wordt berekend door de kosten van verkochte goederen te delen door het gemiddelde voorraad voor een bepaalde periode.
Inkomstenoverzichtformules kunnen u belangrijke informatie geven over hoe een bedrijf functioneert, zowel in vergelijking met concurrenten in zijn branche als met zijn eigen prestaties in het verleden.
Het gebruik van deze formules kan u helpen beslissen of een bedrijf een slimme investering is of een risicovolle, en of de mate van risico de moeite waard is. Dit kan nuttige informatie zijn voordat u een investering doet of aandelen koopt.
Deze formules kunnen u ook helpen de prestaties van een bedrijf dat u waarin u al heeft geïnvesteerd, zodat u kunt beslissen of u een aandeel wilt houden of verkopen.
Terwijl elke formule voor de resultatenrekening u veel over een bedrijf kan vertellen , zijn financiële ratio's slechts het begin. Het uiteindelijke doel is om iets te kunnen berekenen dat bekend staat als de inkomsten van de eigenaar.
Gepopulariseerd door Warren Buffett in de jaren '80, zijn de inkomsten van een bedrijf de nettokasstroom over de gehele levensduur van het bedrijf, minus dividenden en andere herinvesteringen in het bedrijf.
This metric attempts to answer the question, "If I owned this asset, how much cash could I extract from it after taking care of necessary expenses, taxes, and maintenance capital expenditures required to keep unit volume steady without harming the competitive position of the enterprise?"
When you take an owner earnings approach to income statement analysis, you need all three financial statements together—balance sheet, income statement, and cash flow statements—as well as the ability to discount cash flows to come up with a net present value.
The objective is then to pay a fair or reasonable price for the business with a heavy emphasis on companies that appear to be both quantitatively and qualitatively higher in quality.
This method can be applied to real estate investments as well as equities.
Income statement formulas are also limited in that they only look at the finances of a single company, or at best can be used to compare multiple companies to each other. They don't tell you anything about outside factors that can influence your investing decisions, such as:
These factors should also be taken into consideration when deciding whether a company is a smart or risky investment for your portfolio.