Oom Sam vindt altijd een manier om zijn aandeel te krijgen, en de aandelenmarkt is niet immuun. Iedereen moet belasting betalen over aandelenwinsten, evenals rendementen op andere soorten beleggingen (ook wel de vermogenswinstbelasting genoemd). Hier is een inleiding over de tarieven van de vermogenswinstbelasting en hoe u kunt berekenen wat u verschuldigd bent.

TL;DR

• Meerwaarden zijn inkomsten uit activa zoals aandelen, obligaties, onroerend goed en meer.
• Korte termijn vermogenswinsten (opbrengsten op posities die u minder dan een jaar had) worden belast tegen hetzelfde tarief als uw inkomen.
• Over vermogenswinsten op de lange termijn (opbrengsten op posities die u langer dan een jaar hebt aangehouden) wordt tegen een lager tarief belast.
• Dividenden zijn belastbaar, zelfs als u de positie had.
• U kunt uw vermogenswinstbelasting handmatig of met een rekenmachine berekenen.

Een woord over aandelen en belastingen

Aandelen zijn slechts één type activa waarop de Amerikaanse regering haar burgers kan (en doet) belasting op, maar ze begrijpen het waarom en hoe achter aandelen en belastingen is een handige maatstaf om inzicht te krijgen in belastingen op al uw beleggingsinkomsten.

Aandelen worden belast omdat, nou ja, de overheid houdt ervan om onze inkomsten te belasten. Als het niet op een fiscaal beschermde pensioenrekening staat, is het vrij eerlijk spel.

Aangezien u uw burgerservicenummer gebruikt om te handelen met een effectenmakelaardij of om andere legitieme effectentransacties uit te voeren, is er geen manier om vermogenswinstbelasting te omzeilen. Hoewel beleggen in de aandelenmarkt een geweldige manier voor u kan zijn om vandaag geld te verdienen en kapitaal voor de toekomst te verdienen, zal uw belastingaanslag uw investeringen weerspiegelen.

Wat is de vermogenswinstbelasting?

Vermogenswinstbelasting =belasting op uw vermogenswinst. Dus wat zijn vermogenswinsten?

Kapitaalwinsten ontstaan ​​wanneer u uw effecten verkoopt tegen een hogere koers dan u er oorspronkelijk voor betaald heeft of verdiende dividenden. In de ogen van de overheid wordt dit marktrendement vergeleken met inkomen. U kunt meerwaarden verdienen uit een aantal verschillende activa, waaronder:

• Aandelen
• Obligaties
• Edelmetalen en sieraden
• Onroerend goed

Er zijn twee soorten vermogenswinstbelasting:korte termijn en lange termijn.

1. Beleggers betalen kortlopende vermogenswinstbelasting op effecten die korter dan een jaar worden aangehouden. De tarieven van de vermogenswinstbelasting op korte termijn zijn in lijn met de tarieven voor andere vormen van belastbaar inkomen.
2. Beleggers betalen vermogenswinstbelasting op lange termijn over effecten die een jaar of langer worden aangehouden. De tarieven van de vermogenswinstbelasting op lange termijn zijn lager dan die van andere soorten belastbaar inkomen. Mensen in de belastingschijf van 15% of lager hoeven bijvoorbeeld slechts 5% te betalen over hun langetermijnmeerwaarden. Mensen in de belastingschijf van 25% of hoger betalen 15%. In 2019 was het maximale tarief van de vermogenswinstbelasting op lange termijn 20%.

Terug naar die dividenden. U kunt meerwaarden behalen, zelfs als u geen effect heeft verkocht. Dit komt omdat bepaalde posities dividenden opleveren, die bedrijven doorgaans op kwartaalbasis uitkeren.

De overheid belast de meeste dividenden tegen het inkomstenbelastingtarief. Er zijn echter bepaalde soorten dividenden die 'gekwalificeerde dividenden' worden genoemd en die door de overheid worden belast tegen slechts 0-15%.

Dus hoe krijg je een gekwalificeerd dividend? U belegt in een Amerikaanse onderneming of een gekwalificeerde onderneming buiten de Verenigde Staten. Houd er rekening mee dat u de aandelen minstens . moet aanhouden 60 dagen om het gekwalificeerde dividendvoordeel op uw belastingen te ontvangen (wat u, als u investeert in een dividendbetalend bedrijf, waarschijnlijk toch doet om te profiteren van die driemaandelijkse rendementen).

Dividenden van pensioenspaarrekeningen zoals een 401k of IRA worden niet belast.

Hoe u uw vermogenswinstbelasting kunt berekenen

Zoals u kunt zien, zijn er veel factoren die een rol spelen bij het bepalen van de tarieven voor vermogenswinstbelasting. Het is erg individualistisch en hangt af van uw marktactiviteit en activabezit. Ik heb niet hetzelfde inkomen of vermogen als mijn buurman, dus we betalen niet hetzelfde tarief.

Maar hoe berekent u uw eigen belastingen op vermogenswinsten? U kunt ofwel:

• Handmatig doen
• Gebruik een vermogenswinstbelastingcalculator

Als u ervoor kiest om uw vermogenswinstbelasting handmatig te berekenen, moet u:

• Bekijk al je bezittingen en zoek uit welke je al een jaar of langer hebt en welke je minder dan een jaar hebt.
• Bereken uw belastingschijf, die u kunt bepalen door uw inkomen te berekenen. Dit zijn de meest recente tarieven op basis van inkomen, volgens de IRS.
• U kunt kortlopende activa berekenen tegen hetzelfde tarief als uw inkomstenbelasting. Het langetermijnvermogen is afhankelijk van uw belastingschijf en is lager dan uw inkomstenbelastingtarief. Veel mensen verdienen zelfs 0% als hun inkomen zich in de laagste schijf bevindt, volgens de IRS.
• Let op eventuele dividenden die u gedurende het jaar hebt verdiend, zelfs als u geen dividendbetalende positie heeft verkocht.

Misschien kom je erachter dat de handmatige route niets voor jou is - en dat is oké. Het kan vervelend zijn, maar daarnaast kun je het onnauwkeurig berekenen. Dit kan ertoe leiden dat mensen onvoorbereid zijn als het tijd is om belastingen in te dienen (het is niet leuk om te zien dat u geen aanzienlijk rendement krijgt; zien dat u meer verschuldigd bent geld aan de overheid, simpelweg vanwege uw investeringssucces, is nog erger).

Dat is waar een vermogenswinstbelastingcalculator in het spel komt. Public biedt een vermogenswinstbelastingcalculator die beleggers kunnen gebruiken, ongeacht of ze handelen op ons commissievrije beursplatform.

Wanneer moet u belasting betalen op aandelenwinsten en andere vermogenswinsten

Vermogenswinstbelasting wordt doorgaans per kwartaal berekend, dus u kunt ze op elk van de volgende manieren betalen:

• 15 april (voor Q1)
• 15 juni (voor Q2)
• 15 september (voor Q3)
• 15 januari van het volgende jaar (voor Q4)

Als u per kwartaal wilt betalen, moet u voor elk kwartaal een voucher aanschaffen en deze vóór de vervaldatum samen met een cheque of postwissel naar de IRS sturen. Als u eenmaal per jaar wilt betalen, kunt u een kleine vergoeding betalen, maar u kunt uw bronbelasting verhogen om te voorkomen dat u de IRS hoeft te betalen na ontvangst van uw belastingaangifte.

U kunt kapitaalverliezen aftrekken - tot op zekere hoogte

Niet elke effectentransactie staat in het groen. Als u uw effecten tegen een lagere koers verkoopt dan u er oorspronkelijk voor heeft betaald, lijdt u kapitaalverliezen. Om uw vermogenswinstbelasting te compenseren, kunt u vermogensverliezen aftrekken (kortetermijnverliezen kunnen kortetermijnwinsten compenseren en langetermijnverliezen kunnen langetermijnwinsten compenseren). Er is een limiet op hoeveel u kunt aftrekken, ongeacht hoe lang u de positie heeft aangehouden.

Voor 2020 is het maximale dat u kunt aftrekken voor voorraadverliezen $ 3.000 per jaar. Eventuele resterende verliezen kunt u meenemen naar het volgende jaar. Dit betekent dat als u in 2020 een slecht investeringsjaar had maar in 2021 een winstgevend jaar had, u eventuele restverliezen van het voorgaande jaar nog kunt aftrekken.

Kortom

Er zijn meer nuances op aandelen en belastingen dan we hier hebben opgenomen, maar als u de essentie van vermogenswinstbelasting begrijpt, bevindt u zich in een solide positie als het tijd is om aangifte te doen. Of u nu een nieuwe belegger of een veteraan bent die op zoek is naar een eenvoudigere manier om uw vermogenswinstbelasting te berekenen, het is belangrijk om te weten wat u verschuldigd bent, wanneer u het verschuldigd bent en waarom u het verschuldigd bent.