Luister naar dit artikel
The Executor of Estate klinkt misschien als een professionele worstelaarnaam, maar er is niets neps aan dit juridische concept. Het is hoe advocaten verwijzen naar de persoon die in een testament is aangesteld om ervoor te zorgen dat aan de wensen van de auteur wordt voldaan. Misschien ben je gevraagd om te dienen als executeur voor een vriend of familielid en vraag je je af hoe het allemaal werkt. Of misschien bent u aan het onderzoeken hoe u voor uzelf een testament kunt maken en vraagt u zich af hoe u de beste executeur-testamentair voor uw eigen nalatenschap kiest. Hoe dan ook, je zult hier willen lezen hoe dit hele ding werkt.
Een executeur-testamentair zorgt ervoor dat een testament wordt uitgevoerd - vandaar de naam. Als je het niet wist, betekent een landgoed gewoon iemands spullen en geld. Een executeur-testamentair wordt ook wel een persoonlijke vertegenwoordiger genoemd , of in oudere documenten een executrix verwijzen naar een vrouwelijke executeur. Als je deze rol op je neemt voor iemand met een testament, heb je verschillende verantwoordelijkheden:
Zoals je kunt zien, is het een baan met veel taken, waarvan de meeste met geld te maken hebben. Het is dus niet iets om licht over te gaan. Iedereen die executeur-testamentair wordt, is wettelijk verplicht om al het mogelijke te doen om de activa van de nalatenschap te beschermen, ook wel bekend als fiduciaire plicht. Dus hoe komen mensen in zo'n rol terecht? Eens kijken.
Elke keer dat iemand sterft, wordt er altijd een juridisch proces in gang gezet genaamd probate . Het doel van nalatenschap is ervoor te zorgen dat de eigendommen en bezittingen van de overledene naar de juiste mensen gaan en dat eventuele resterende belastingen of schulden worden betaald. Als er een testament is, wordt dat proces voor iedereen een stuk eenvoudiger. Maar niet iedereen neemt de tijd om een testament op te stellen, wat de zaken behoorlijk ingewikkeld kan maken. Met of zonder testament, een erfrechtrechter zal altijd stappen volgen om te bepalen wie als executeur-testamentair moet optreden. Zo ziet dat eruit:
Duh! Controleren of de persoon zijn wensen in een testament heeft vastgelegd voordat hij deze wereld verlaat, is een voor de hand liggende eerste stap naar het aanstellen van een executeur-testamentair. Ervan uitgaande dat het testament iemand voor de rol vermeldt, kan het zoeken naar een executeur worden gedaan. Maar daar zijn wel enkele voorwaarden aan verbonden. . .
Zelfs als er een testament is, kan het ook ongeldig worden verklaard als het niet naar behoren is waargenomen of notarieel is bekrachtigd, of als het niet voldoet aan bepaalde staatswetten. In die gevallen zal de rechter moeten blijven kijken en zal hij waarschijnlijk doorgaan naar stap 5 hieronder. Aan de andere kant zou het een geldig testament kunnen zijn, maar de rechter zou kunnen vaststellen dat het geen executeur aanwijst. Ze gaan nogmaals naar stap 5 hieronder. Maar laten we zeggen dat het testament uitcheckt en daadwerkelijk een executeur benoemt. Er zou nog een andere stap zijn om die persoon voor de baan te bevestigen, zoals beschreven in stap 3.
De rechter kan om verschillende redenen de keuze van de erflater terzijde moeten schuiven. Een benoemde uitvoerder kan worden overgeslagen als:
Als de genoemde uitvoerder elk van die tests doorstaat, zou je denken dat je zeker de juiste persoon voor de baan hebt gevonden. Maar wacht! Je kunt er niet vanuit gaan dat ze bereid zijn om het te doen!
De rechtbank kan niemand dwingen om de functie van executeur-testamentair op zich te nemen. Het is een tijdrovend project, het kan mogelijk financiële risico's met zich meebrengen, en het is gebruikelijk om iedereen die het overneemt te compenseren met een vergoeding uit de nalatenschap zelf. De rechtbank moet uitzoeken of de genoemde persoon daar zin in heeft. Als de erfrechtrechter bevestigt dat de naam van de erflater bereid is te dienen, is de zoektocht naar een executeur voorbij! Maar wat als de persoon het hele idee negeert? Ga verder met stap 5.
We hebben verschillende manieren geschetst waarop een nalatenschap kan besluiten dat er geen rechtsgeldige executeur-testamentair is op het moment van overlijden (ongeldig testament, niemand genoemd, niet in aanmerking komende of niet-beschikbare aangestelde). In situaties waarin de rechter geen juridisch executeur-testamentair kan vaststellen door middel van een testament, zullen ze iemand voor de baan aanwijzen, meestal een naast familielid. (In het geval van een testament dat op technische gronden is verworpen, is het mogelijk dat de oorspronkelijke executeur-testamentair nog steeds wordt genoemd en geserveerd.) De titel voor deze vervanging is beheerder van de nalatenschap of persoonlijke vertegenwoordiger , maar ze hebben nog steeds exact dezelfde rol en taken als uitvoerder.
Weet je nog hoe we hierboven zeiden dat het zijn van een executeur vereist dat de aangestelde persoon fiduciaire plicht uitoefent? Als je het niet weet, het woord vertrouwenspersoon komt van het Latijnse woord voor vertrouwen -en een goede executeur-testamentair zijn, heeft alles te maken met betrouwbaar zijn!
Het is vrij gebruikelijk dat een erflater (nogmaals, dat is de persoon die een testament schrijft) om hun echtgenoot te benoemen tot executeur-testamentair. Maar vaak is het een ander familielid of goede vriend. En het kan zelfs een van de begunstigden van de nalatenschap zelf zijn. Voor grotere of complexere nalatenschappen kan het zinvol zijn om een professionele partij, zoals een bank of trustmaatschappij, te benoemen om alle bases te dekken en juridische problemen voor uw begunstigden te voorkomen.
Als je iemand kiest om dit uit eigen wil op zich te nemen, zorg er dan voor dat deze persoon niet alleen in jouw belang handelt, maar ook in die van de mensen aan wie je geschenken nalaat.
Dit sluit weer aan bij de fiduciaire rol van een executeur:de plicht om alles te doen in het belang van de nalatenschap die zij vertegenwoordigen. Een executeur-testamentair kan beslist niets doen dat willens en wetens zou doen. . .
Het is een rol met veel macht, wat nog een reden is waarom de persoon die het op zich neemt betrouwbaar moet zijn. Ze kunnen zeker niets doen voor persoonlijk gewin, zoals zichzelf een enorme vergoeding betalen voor service die direct uit de poort komt, waardoor het onmogelijk wordt om aan de resterende financiële verplichtingen van het landgoed te voldoen. Zo'n eigenbelang kan ernstige juridische gevolgen hebben voor een nalatige executeur.
Timing is belangrijk. Geen enkele executeur die de naam waard is, zal weigeren legitieme schuldeisers te betalen of betalingen aan begunstigden achter te houden, zoals uiteengezet in het testament. Vaak zal het nodig zijn dat een executeur-testamentair de eigendommen van de erflater te koop aanbiedt om schulden te vereffenen of begunstigden te betalen. In dat geval wordt van een executeur verwacht dat hij de activa onafhankelijk laat taxeren om ervoor te zorgen dat ze worden verkocht tegen een eerlijke marktprijs met maximaal voordeel voor de boedel.
Nog een nee-nee? Iets dat bekend staat als self-dealing , waar een executeur probeert een snelle te trekken voor een enorm financieel gewin. Bijvoorbeeld profiteren van wat u weet over het huis van de overledene om het voor ver onder de geschatte waarde te kopen en het zelf te bewonen.
Een executeur-testamentair moet een dienende kijk hebben bij het regelen van de nalatenschap van de overledene. Er zijn een aantal details die ze in gedachten moeten houden bij het uitvoeren van hun taken. Maar het eerste doel van een executeur moet zijn om juridische problemen uit de weg te gaan, zowel voor zichzelf als voor de nalatenschap en zijn begunstigden.
Er zijn nogal wat dingen waar een executeur-testamentair op moet letten bij het uitvoeren van zijn taken. Daar gaan we!
Ja, mis deze uiterst belangrijke eerste stap niet. We weten dat de dood van een vriend of familielid moeilijk is, maar een executeur moet zowel het testament als de overlijdensakte snel indienen bij zowel de plaatselijke gezondheidsafdeling als de plaatselijke rechtbank. In sommige staten heb je een maand, in andere gebieden moet het binnen een paar dagen na het overlijden gebeuren.
U kunt dit waarschijnlijk doen op dezelfde dag dat u het testament indient bij de rechtbank. Om de bal aan het rollen te krijgen, zal de rechtbank u een document verstrekken dat bekend staat als testamentaire brieven die uw wettelijke rechten als executeur-testamentair bevestigt. Hoewel de vraag welke soorten activa vereist zijn om door erfrecht te gaan, per staat verschilt, is het altijd aan de executeur om de wetten te achterhalen waar ze wonen. Voor de volgende soorten activa is doorgaans geen nalatenschap vereist:
Hier is een lijst van wie u verantwoordelijk bent voor het melden van wat er is gebeurd:
De meeste van uw activiteiten namens de nalatenschap zullen te maken hebben met het betalen van mensen - schulden, belastingen en begunstigden. Om uzelf te beschermen en alles legaal en bovengronds te houden, is het de moeite waard om te overwegen een bankrekening te openen die speciaal is bedoeld voor het uitvoeren van onroerendgoedzaken.
Houd dit in gedachten vanaf het begin van de nalatenschap:u, als executeur-testamentair, bent uiteindelijk verantwoordelijk voor het afleveren van elke cent of activa waar het wettelijk thuishoort. Daarom moet u er alles aan doen om alle relevante documenten, accountgegevens en fysieke eigendommen te vinden en te beveiligen.
In dezelfde lijn mag niets fysiek uit de nalatenschap van de overledene worden verwijderd totdat u als executeur hebt bepaald aan wie het echt toebehoort. Dus niemand zou de parels van hun dierbare overleden tante Agatha moeten wegdragen, zelfs niet haar nicht die je belooft dat ze altijd de favoriet van tante Agatha was. Voor zover je weet, zijn die parels van neef Cleo in Cleveland. Als je ze uit het zicht laat, ben je misschien op de haak voor een mooie parel. . . fout cent!
Vergeet ook grotere vastgoedverplichtingen niet. Had de overledene een pand met hypotheek? U moet ervoor zorgen dat de betalingen snel worden voortgezet totdat het land is verkocht of anderszins is verrekend met een begunstigde. Huurwoningen hebben ook toezicht nodig, inclusief het innen van huur en/of te koop aanbieden. En zorg ervoor dat u de rechtbank op de hoogte houdt van al dergelijke acties als u ze onderneemt.
Op het gebied van belastingen zijn er een aantal dingen waar de uitvoerder op moet letten:
Houd je niet gewoon van geven? Dit deel is - of zou moeten zijn - leuk! Vooral als je de begunstigden kent en liefhebt, kan het een echte traktatie en een eer zijn om ervoor te zorgen dat ze hun erfenis ontvangen! Denk aan de dringende noodzaak om eerst alle bestaande belasting- en schuldverplichtingen uit de nalatenschap af te betalen. Hoewel geen enkele begunstigde aansprakelijk zal worden gesteld voor de schulden of belastingen van een overledene, betekent dit niet dat de executeur dat niet zal zijn!
Maar ervan uitgaande dat u eerst voor zaken hebt gezorgd (of als u super voorzichtig bent, bevestigd door de rechtbank dat aan alle belasting- en schuldverplichtingen is voldaan), zou dit het Oprah-moment kunnen zijn waar u altijd van heeft gedroomd. Dat klopt, je kunt nu druk worden door te zeggen:"Je krijgt een erfenis! En je krijgt een erfenis!” Veel plezier met het uitdelen van het geld en zo aan vrienden en familie!
Helaas weten we allemaal dat een overlijden in combinatie met een nalatenschap ook een moeilijke tijd kan zijn - of zelfs angst! Van familiegevechten tot juridische problemen, een nalatenschap is niet altijd gemakkelijk om doorheen te lopen. Dit zijn de belangrijkste problemen die zich kunnen voordoen.
Als executeur probeer je alleen maar de wensen van de overledene na te komen, zoals uitgedrukt in hun testament. Tragisch genoeg worden die goede bedoelingen soms uitgesteld of verpest door hebzuchtige of egoïstische familieleden. Zelfs legitieme erfgenamen kunnen problemen veroorzaken als ze het niet eens zijn met de manier waarop eigendom is verdeeld in het testament van een geliefde. De emoties lopen hoog op, maar je hebt als executeur-testamentair het recht om in te grijpen en de vrede te bewaren.
Zoals hierboven beschreven, moet u ervoor zorgen dat de activa en eigendommen van de nalatenschap onmiddellijk na het overlijden veilig worden gesteld en herinnert u iedereen die ruzie maakt met uw acties of het schenden van de eigendommen van de overledene van de juridische realiteit. Het kan ook helpen als u de specifieke wensen van de overledene uit het testament met iedereen deelt.
Weet u zeker dat u de enige executeur-testamentair bent voor dit testament? Nieuwsflits:Sommige testamenten noemen meer dan één executeur. In veel gezinnen zal een ouder twee of meer kinderen aanwijzen als mede-uitvoerders. Dat is een mooi gevoel, maar het kan ook leiden tot onnodige discussies over wie het beheer van de nalatenschap moet leiden en hoe dat moet.
Om dit probleem te voorkomen, heb je een paar opties. Je kunt altijd overwegen om helemaal uit het proces te stappen. Niemand is immers wettelijk verplicht om de rol van executeur-testamentair op zich te nemen. Maar als het iets is dat je wilt kijken of u de andere mede-uitvoerder(s) kunt overtuigen om afstand te doen van hun eigen benoeming(en). Als dit het probleem niet oplost, moet u misschien allemaal overwegen om de verantwoordelijkheden van de uitvoerder over te dragen aan een neutrale derde partij, zoals een bank.
Als je tot hier hebt gelezen, ben je waarschijnlijk gaan inzien dat een executeur-testamentair veel verantwoordelijkheid heeft - en dat het een behoorlijk grote tijdsinvestering kan zijn. Ga hier niet op in, ervan uitgaande dat het een snelle en gemakkelijke taak is. Als je al overspoeld bent, kun je professionele hulp zoeken of de rechtbank vragen om een vervanger te zoeken.
We hebben dit hierboven besproken, maar het is de moeite waard om te herhalen:als een executeur-testamentair niet voldoet aan de belastingverplichtingen van de overledene in de loop van een nalatenschap, verdwijnt de verantwoordelijkheid om die belastingen betaald te krijgen niet zomaar. Het wordt een persoonlijke aansprakelijkheid voor u. Als die mogelijkheid je bang maakt, begrijpen we dat! Onthoud gewoon dat het er is voordat je het vastlegt. En als u de rol op zich neemt, zorg er dan voor dat u precies weet wat de belastingverplichtingen zijn als u ervoor zorgt dat ze worden afgehandeld.
Zou je niet liever een duidelijk plan hebben voor je eigen executeur van nalatenschap, in plaats van deze vragen over te laten aan een of andere rechtbank om te beslissen? Natuurlijk!
Of u nu gewoon een testament wilt aanvragen en zich afvraagt wie u als uw eigen executeur-testamentair moet aanstellen of zelf die rol op u neemt, u heeft een testament nodig! En als u dat nog niet eerder heeft gezien, zal het nemen van verantwoordelijkheden als executeur u waarschijnlijk overtuigen van de noodzaak om vandaag nog zorg te dragen voor problemen met het levenseinde!
U kunt uw eigen testament online maken met RamseyTrusted provider Mama Bear Legal Forms in minder dan 20 minuten! Ze bieden door advocaten opgestelde documenten die staatsspecifiek en juridisch bindend zijn. Het enige dat u hoeft te doen, is een paar antwoorden in te voeren en de rest van het werk wordt voor u gedaan. Als je eenmaal hebt gekocht, heb je geen haast. U heeft vanaf daar 180 dagen om het formulier in te vullen. Het hebben van een testament is een belangrijke stap in financiële planning en in het goed van je gezin houden.
De rechten van erfgenamen op een landgoed
Heeft de executeur in een nalatenschap de definitieve beslissing?
De taken van de executeur van een nalatenschap uitvoeren
Een gids voor de zachtere kant van estate planning
Een stapsgewijze handleiding om een executeur te zijn
De complete gids voor belastingcontroles op cryptovaluta
De complete gids voor het verkopen van uw auto