Een 401 (k) rollover is het proces waarbij u het geld in uw 401 (k) naar een andere pensioenrekening verplaatst - meestal een IRA of een andere 401 (k). Een 401 (k) rollover vindt meestal plaats wanneer u uw werkgever verlaat, hetzij om met pensioen te gaan of om een nieuwe baan te beginnen. Er zijn bepaalde regels die u moet volgen bij het doorrollen van uw activa, met name de 60-dagenregel. En u zult ook een nieuwe financiële instelling moeten kiezen om uw account te huisvesten wanneer u uw geld naar een IRA overdraagt. Als u een 401 (k) overweegt, kan een financieel adviseur u helpen bij het opzetten van een pensioenplan voor uw nestei. Laten we alles op een rijtje zetten wat u moet weten over 401(k) rollovers.
Er zijn veel manieren om te sparen voor uw pensioen, en een door de werkgever gesponsord plan zoals een 401 (k) is een van de meest voorkomende. Maar wanneer u de werkgever verlaat die de 401 (k) heeft gesponsord, kiest u er waarschijnlijk voor om het geld van die rekening over te dragen. U kunt ervoor kiezen om het in het 401 (k) -plan van uw nieuwe werkgever op te nemen, als dat bestaat. U kunt er ook voor kiezen om het op een individuele pensioenrekening (IRA) te zetten, wat meer controle en flexibiliteit kan bieden.
Net als IRA's zijn er 401 (k) -plannen in twee vormen:traditioneel en Roth. In de meeste gevallen zal iemand die een 401 (k) rollover leidt, zijn geld overboeken naar een nieuwe rekening met dezelfde belastingvoordelen. Dus als u een traditionele 401 (k) heeft, rolt u waarschijnlijk zijn activa over naar een traditionele IRA of 401 (k). Hetzelfde geldt over het algemeen voor Roth-accounts.
Maar niets in de regels van de IRS zegt dat je met hetzelfde type account moet gaan. In plaats daarvan zou u geld van een traditionele 401 (k) naar een Roth IRA kunnen rollen. U bent dan echter belasting verschuldigd over dat geld voor het lopende belastingjaar, aangezien Roth-rekeningen worden gefinancierd met dollars na belasting. Daarom kunt u niet het omgekeerde doen en geld van een Roth 401(k) naar een traditionele IRA doorrollen.
Volgens de IRS kan een 401 (k) rollover op twee manieren worden gedaan:een directe rollover of een rollover van 60 dagen. De eerste route houdt in dat het geld rechtstreeks van de ene bewaarder naar de andere wordt overgemaakt; dit kan betekenen dat uw bewaarder het geld rechtstreeks overmaakt, of een cheque uitschrijft die u naar de nieuwe bewaarder overmaakt. De IRS brengt u geen belasting in rekening over dit type rollover.
U kunt ook een rollover van 60 dagen voltooien. Dit houdt in dat de bewaarder van uw 401(k) een uitbetaling aan u doet voor het bedrag van uw rekeningsaldo; Maar aangezien het geld technisch gezien door uw handen zal gaan, zijn er enkele ongunstige fiscale gevolgen, waaronder een belastinginhouding van 20% door uw werkgever.
De IRS stelt geen limieten aan hoeveel geld kan worden overgedragen via een 401 (k) rollover. Bepaalde IRA-aanbieders kunnen echter een minimumvereiste hebben voor het openen van een nieuwe rekening.
Er is een proces in meerdere stappen voor het initiëren en voltooien van een 401 (k) rollover naar uw nieuwe traditionele of Roth IRA. Meer specifiek moet u kiezen wat voor soort rekening u wilt, waar u deze wilt openen, hoe u het geld overmaakt en welke investeringen u doet zodra de activa beschikbaar zijn. Zorg ervoor dat u elke stap op volgorde volgt, zodat u geen belastingproblemen krijgt met de IRS.
Hieronder vindt u een stapsgewijs overzicht van hoe u uw 401(k) rollover kunt verwerken.
Er zijn twee hoofdtypen IRA's waarnaar u 401 (k) -fondsen kunt overmaken:een traditionele IRA of een Roth IRA. Zoals we hierboven vermeldden, storten de meeste mensen hun geld op een rekening die dezelfde belastingvoordelen heeft als de rekening waarvan ze overboeken.
Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u een traditionele 401 (k) -rekening heeft waarmee u geld kunt bijdragen en het kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen, terwijl u inkomstenbelasting afhoudt totdat u zich terugtrekt met pensioen. Om deze status van uitgestelde belasting te behouden, moet u uw 401 (k) -activa omzetten in een traditionele IRA. Je hebt nog steeds de mogelijkheid om over te stappen naar een Roth IRA, maar dat betekent dat je het lopende jaar belasting betaalt over dat geld.
Aan de andere kant krijgen degenen met een Roth 401 (k) het voordeel van belastingvrije groei, omdat er al belasting is betaald over het geld dat ze bijdragen. Daarom staat de IRS Roth 401(k)-rekeninghouders niet toe om geld over te dragen naar iets anders dan een Roth IRA of een andere Roth 401(k).
Alleen u kunt kiezen welk type IRA het beste is voor uw situatie. Als u erachter kunt komen of uw belastingtarief nu hoger is dan bij pensionering, dan zou dat u in de goede richting moeten leiden. U kunt ook met een financieel adviseur spreken als u nog vragen heeft.
Bij het openen van een IRA zullen de meeste mensen naar een makelaardij kijken, en om voor de hand liggende redenen. 401 (k)-accounts zijn berucht vanwege hun relatief beperkte investeringsselecties. Maar door uw geld bij een makelaardij in een IRA te rollen, kunt u kiezen uit een aanzienlijk grotere pool van potentiële investeringen. Veel bieden zelfs een combinatie van aandelen, obligaties, exchange-traded funds (ETF's), beleggingsfondsen, opties en meer.
Het beheren van uw eigen pensioenfondsen kost veel tijd en energie, maar een financieel adviseur kan het voor u doen. Veel financiële adviseurs zijn gespecialiseerd in pensioenplanning en beleggen, en dat is precies de combinatie die u nodig heeft. Als u deze route volgt, zal uw adviseur uw investeringen in een IRA beheren op basis van uw behoeften en huidige spaarsituatie.
Als u de voorkeur geeft aan een nog meer hands-off benadering van beleggen, kan een robo-adviseur een goede optie zijn. Wanneer u een IRA opent met een robo-adviseur, wordt er een activatoewijzingsprofiel voor u gemaakt op basis van uw leeftijd, risicotolerantie en de nabijheid van pensionering. De robo-adviseur zal vervolgens uw vermogen voor u beleggen en beheren volgens dit plan.
Ongeacht welke kant u opgaat, zorg ervoor dat u alle rekening-, investerings- of advieskosten begrijpt die u mogelijk maakt. Een aanmatigende vergoedingenstructuur kan een zeer negatief effect hebben op uw portefeuille, dus houd hier rekening mee.
Nadat u uw nieuwe IRA-account hebt geopend, is het tijd om het rollover-proces te starten. De eenvoudigste manier om dit te doen, is door uw 401 (k) -provider een directe rollover van uw 401 (k) -account naar uw IRA te laten voltooien. Elke provider heeft zijn eigen vereisten voor dit proces, dus neem contact op met uw abonnementsbeheerder. De IRS brengt u in deze situatie geen belastingen in rekening.
De tweede en minder geprefereerde optie is de 60-dagen rollover. In dit geval neemt uw 401(k)-aanbieder uw 401(k)-saldo op en geeft het aan u in de vorm van een cheque. Dan, zoals je zou verwachten, heb je 60 dagen de tijd om dat geld op je nieuwe rekening met uitgestelde belasting te laten storten.
Omdat in deze situatie echter geld door uw handen gaat, bepaalt de IRS dat de werkgever 20% moet inhouden. Dat betekent dat u, om hetzelfde bedrag op uw nieuwe rekening te krijgen als op uw 401(k), apart geld moet gebruiken om het verschil te compenseren.
Laten we bijvoorbeeld aannemen dat u meer dan $ 50.000 van een 401 (k) naar een IRA rolt via een rollover van 60 dagen. Omdat de cheque op uw naam staat, houdt uw werkgever $ 10.000, of 20%, in op basis van IRS-regels. Als u binnen 60 dagen genoeg contant geld kunt vinden om die $ 10.000 te vervangen en de volledige $ 50.000 in uw nieuwe belastinguitgestelde IRA te storten, dan rapporteert u die $ 50.000 als een niet-belastbare rollover en de $ 10.000 als betaalde belastingen. Dan komt de belastingtijd, de IRS zal die $ 10.000 beschouwen als onderdeel van uw federale belastingen die zijn ingehouden, wat betekent dat u het terugkrijgt.
Laten we nu zeggen dat u die $ 10.000 die uw werkgever inhoudt, niet kunt goedmaken. In dit geval stort u slechts $ 40.000 in uw nieuwe belastinguitgestelde IRA. Op uw beurt rapporteert u op uw belastingaangifte $ 40.000 als niet-belastbare rollover, $ 10.000 als belastbaar inkomen en $ 10.000 als betaalde belastingen. Hierdoor verliest u de status van uitgestelde belasting voor dat geld.
Zoals u kunt zien, zou het ideaal zijn als u de 60-dagen rollover zou kunnen vermijden en in plaats daarvan met een directe rollover zou kunnen gaan. Maar als om de een of andere reden geen directe overboeking kan worden gedaan, laat uw abonnementsaanbieder u dan een cheque sturen die is uitgeschreven naar de bewaarder van uw nieuwe account in plaats van naar u. Hierdoor kunt u deze problematische situatie waarschijnlijk omzeilen.
Ooit zal de IRA-provider zijn eigen reeks investeringen hebben die hij u ter beschikking stelt. Dus hopelijk heb je tijdens het accountkeuzeproces een makelaardij gekozen die biedt wat je wilt. Zodra uw account is geopend en volledig is gefinancierd, kunt u beginnen met beleggen zoals u wilt. Als u met een robo-adviseur in zee gaat, wordt dit werk natuurlijk voor u gedaan.
Over het algemeen houden degenen die bijna met pensioen zijn hun beleggingen aan de veilige kant. Dit kan gaan om beleggen in obligaties of ETF's, die beide doorgaans betrouwbaar zijn. Aan de andere kant kan iemand die verder van zijn pensioen af staat het zich veroorloven riskanter en speculatiever te zijn. Als gevolg hiervan nemen jongere beleggers vaak meer aandelen in hun portefeuille op in een poging een hoger rendement te behalen.
Veel bedrijven bieden 401(k)-abonnementen aan, dus mensen hebben vaak meerdere 401(k)-abonnementen gedurende hun jaren in het personeelsbestand. Als u uw geld liever in een enkele 401 (k) houdt of geen IRA wilt openen, heeft u misschien de mogelijkheid om activa van uw oude 401 (k) over te zetten naar uw nieuwe bij uw huidige baan. Zo niet, dan moet je in de gaten houden hoe elk afzonderlijk presteert.
Het proces hiervoor is net zo eenvoudig als praten met zowel uw huidige als eerdere aanbieders van abonnementen om er zeker van te zijn dat ze allebei een overdracht van activa accepteren. Hoewel de providers specifiekere instructies kunnen geven, zult u waarschijnlijk een van de bovenstaande methoden gebruiken om de rollover te voltooien.
Houd er rekening mee dat niet alle aanbieders van abonnementen de 401 (k) fondsen van werknemers als een rollover accepteren. Dit komt omdat ze misschien niet bereid zijn om meer middelen aan het plan toe te voegen, wat het plan zou kunnen overweldigen.
Als u het correct aanpakt, zijn er in principe geen fiscale gevolgen die gepaard gaan met een 401 (k) rollover. Meer specifiek, als u een directe rollover voltooit, gaan uw activa naadloos van de ene rekening naar de andere zonder tussenkomst van de IRS. De rollover verschijnt niet op uw belastingaangifte, en de IRS heft ook geen belastingen.
Omgekeerd heeft de rollover van 60 dagen te maken met enkele fiscale implicaties. De reden hiervoor is dat ondanks het feit dat het geld slechts tijdelijk door uw controle gaat, de IRS het als een potentiële distributie beschouwt. En omdat de IRS grote belastingvoordelen biedt met pensioenrekeningen, is het uiterst voorzichtig wanneer iemand een opname doet, vooral een grote.
Om zichzelf te dekken, beveelt de IRS werkgevers van wie u een uitkering neemt om 20% in te houden. Dat kan een enorm bedrag zijn, vooral als u een groot 401 (k) -saldo heeft. Het is helaas aan jou als rekeninghouder om dat verschil bij te werken voordat de periode van 60 dagen afloopt, anders verlies je de status van uitgestelde belasting voor dat geld. Buiten dat, als je de uitkering doet vóór de leeftijd van 59,5 jaar, zal de IRS je een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling geven.
In de huidige tijd is er vrijwel geen reden waarom een 401 (k) -planaanbieder niet over de technische mogelijkheden zou beschikken om uw rollover-fondsen voor u over te maken. Maar als de 60-dagen rollover onvermijdelijk is, vraag dan gewoon om de cheque naar u te laten sturen op naam van de bewaarder van uw nieuwe account.
Houd er rekening mee dat het omrollen van een Roth 401 (k) extra belastingoverwegingen met zich meebrengt als u passende bijdragen van uw werkgever ontvangt. Bijdragen voor het matchen van werkgevers worden betaald vóór belastingen, wat betekent dat ze in een traditionele 401 (k) verblijven. Tegelijkertijd staan de bijdragen die u doet op dezelfde Roth-account van 401 (k). Dus wanneer u een rollover start, ondergaan deze fondsen verschillende fiscale behandelingen.
Deze situatie biedt u twee opties:ofwel kunt u het geld doorrollen en ze in afzonderlijke traditionele en Roth IRA's plaatsen, of u kunt uw werkgeversbijdragen opnemen in uw nieuwe Roth IRA. Als u voor het eerste kiest, moet u twee afzonderlijke accounts beheren. Maar als u voor het laatste kiest, moet u inkomstenbelasting betalen over het bedrag van uw werkgeversbijdragen voor het lopende belastingjaar.
Sparen voor pensioen hoeft niet per se een 401 (k) rollover naar een IRA te omvatten. In veel gevallen kunt u uw 401(k)-account behouden, zelfs als u niet langer voor de werkgever werkt. Echter, zoals bij alle financiële beslissingen, zijn er aan beide kanten voor- en nadelen.
Een belangrijke reden dat het omrollen van uw 401 (k) nuttig kan zijn, is dat IRA-aanbieders beschikken over betere investeringsselecties. 401 (k) s hebben vaak minimale keuzes, waarbij doeldatumfondsen een van de meest voorkomende zijn. Maar als u uw vermogen wilt spreiden over aandelen, ETF's, obligaties, opties en meer, dan is een brokerage de juiste keuze. Hetzelfde geldt voor robo-adviseurs, hoewel die beslissingen in plaats daarvan automatisch zijn.
Makelaars die IRA's aanbieden, kunnen ook bonussen uitdelen aan potentiële klanten die een account openen. Deze kunnen komen in de vorm van contante bonussen of zelfs extra functies en lidmaatschapsniveaus. Als u profiteert van dit soort aanbiedingen, kunt u uw pensioensparen een kleine boost geven.
Maar misschien wel de belangrijkste reden om uw 401 (k) -fondsen in een enkele IRA om te zetten, is consolidatie. Immers, hoe minder accounts u hoeft te beheren, hoe groter de kans dat u dit met succes zult doen. Het kan ook lastig zijn om meerdere 401(k)s bij een paar werkgevers tegelijk te bewaken.
Integendeel, u kunt helemaal tevreden zijn met uw 401(k). Simpel gezegd, als u vertrouwd bent met uw 401(k)-aanbieder, vergoedingen en investeringen, voelt u zich misschien totaal ongemotiveerd om iets te veranderen.
401 (k) s bieden ook een voordeel voor vroege opname dat een IRA niet kan evenaren. Hoewel de meeste IRA-uitkeringen die vóór de leeftijd van 59,5 zijn gedaan, een boete van 10% opleveren, kunnen 401 (k) -rekeninghouders onder bepaalde omstandigheden boetevrij intrekken na de leeftijd van 55 jaar. Als er uitkeringen aan u worden gedaan nadat u uw werkgever heeft verlaten en u bent vertrokken tijdens of volgend op het jaar dat u 55 werd, kunt u de boete van 10% helemaal vermijden.
Vergoedingen zijn een gebied dat volledig afhankelijk is van uw persoonlijke situatie. Om te bepalen of uw 401 (k) of een IRA goedkoper is, moet u persoonlijk de kosten vergelijken. Kijk niet alleen naar accountkosten, maar ook naar investeringskosten en kostenratio's.
Het 401 (k) rollover-proces is vrij eenvoudig, vooral als u een automatische overdracht van uw huidige abonnement instelt. Hoewel u moet kiezen naar welk type IRA u uw geld wilt rollen, is de keuze meestal vrij duidelijk op basis van uw behoeften en de huidige 401 (k) -regeling. Als je toevallig een directe controle krijgt voor je rollover, zorg er dan voor dat je de regels van de IRS volgt, zodat je geen onnodige boetes krijgt.
Fotocredits:©iStock.com/Paperkites, ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/blackCAT
De grootste 401(k) fout die mensen maken
De complete gids voor belastingcontroles op cryptovaluta
De complete gids voor het verkopen van uw auto
De complete gids voor Vanguard Index-fondsen
The Dead Cat Bounce:een complete gids
De complete gids voor crowdfunding van onroerend goed voor niet-geaccrediteerde investeerders
De complete beginnersgids voor reizen hacken