Trusts dienen veel meer uiteenlopende doelen dan veel mensen zich realiseren, en ze zijn niet alleen voor de rijken.

Een trust is misschien iets voor u als u een van deze doelen wilt bereiken:

• Vermijd erfrecht.
• Je bedrijf of onroerend goed naadloos overdragen na overlijden.
• Bescherm activa tegen schuldeisers en rechtszaken.
• Geef bezittingen aan een minderjarig kind.
• Verdeel een erfenis in de loop van de tijd.
• Zorg voor een kind met speciale behoeften.
• Laat geld over aan een goed doel.

Ontdek hoe een trust, indien opgericht met professionele hulp, in elk van deze situaties een nuttig hulpmiddel voor financiële planning kan zijn.

Vermijd nalatenschap

Wanneer u via een testament uw vermogen overdraagt, is een rechtbank betrokken bij de afwikkeling en verdeling ervan. Probate genoemd, het is het proces van het regelen van iemands nalatenschap. Het kan zes tot acht maanden of langer duren om het proces te voltooien, en het kan uitgebreid papierwerk, rechtszittingen en advocaatkosten met zich meebrengen. (Het proces is meestal langer en ingewikkelder als er geen testament is.)

Omdat gerechtelijke documenten openbaar worden, maakt de nalatenschap de financiële privézaken van een gezin openbaar, zoals een testament. Door activa in een trust te plaatsen terwijl u nog in leven bent, kunt u na uw overlijden de nalatenschapskosten verlagen en uw privacy behouden.(Meer informatie: Probate:wat het is, waarom mensen er bang voor zijn)

Je bedrijf naadloos overdragen na overlijden

In dezelfde lijn zorgt het overdragen van uw bedrijf in een trust ervoor dat het zonder onderbreking kan blijven werken in plaats van vast te zitten in de nalatenschap na uw overlijden. Praat met een financiële professional om ervoor te zorgen dat u voldoende verzekeringsdekking heeft om uw persoonlijke schulden en eventuele successierechten terug te betalen wanneer u sterft. Dat kan helpen voorkomen dat schuldeisers uw ondernemingsvermogen najagen en voorkomen dat uw erfgenamen de onderneming mogelijk moeten verkopen om de uiteindelijke kosten te betalen. (Meer informatie: Verevening van onroerend goed voor bedrijfseigenaren:hoe het te doen)

Professioneel advies is belangrijk bij het kiezen van een trustee voor uw onherroepelijk vertrouwen. Het is ook essentieel om een ​​opvolgingsplan voor uw bedrijf te hebben.

Breng onroerend goed soepel over aan uw erfgenamen

Het overdragen van onroerend goed naar een herroepbare trust kan het niet alleen buiten de nalatenschap houden, maar ook helpen voorkomen dat het opnieuw wordt beoordeeld voor onroerendgoedbelasting, omdat u geen verandering in eigendom in het onderliggende onroerend goed hebt. Aan de andere kant zal de overdracht van onroerend goed in een onherroepelijk trust feitelijk een herbeoordeling veroorzaken, omdat dit een verandering van eigendom is en kan leiden tot hogere onroerendgoedbelasting. Voor hypotheken gelden aanvullende overwegingen. Omdat wetten per staat verschillen, is het belangrijk om professioneel advies in te winnen voordat u onroerend goed overdraagt ​​aan een trust.

Het proces zelf is eenvoudig. Een quitclaim of toekenningsakte kan worden gebruikt om het eigendom van onroerend goed over te dragen van een persoon naar een trust. Een notaris is getuige van de ondertekening van de documenten en de lokale overheid registreert de verandering in eigendom na ontvangst van het papierwerk. Vastgoedverzekeringspolissen moeten worden bijgewerkt om het vertrouwen als begunstigde te noemen. Praat van tevoren met uw financiële professional om ervoor te zorgen dat dit geen probleem is en dat u de juiste dekking hebt. Houd er rekening mee dat er ook gevolgen kunnen zijn voor schenkingsrechten wanneer u onroerend goed overdraagt ​​​​aan een trust. (Meer informatie: Ervoor zorgen dat erfgenamen niet vechten)

Bescherm activa tegen schuldeisers en rechtszaken

Hoewel een herroepbaar levend vertrouwen, het soort dat u zou kunnen gebruiken om nalatenschap te voorkomen, activa doorgaans niet zal beschermen tegen schuldeisers en rechtszaken, kan een goed gestructureerd onherroepelijk vertrouwen dat wel omdat activa in dit type vertrouwen over het algemeen buiten uw nalatenschap vallen. Wanneer u dit type trust gebruikt, moet u echter permanent afstand doen van uw eigendomsbelang in de activa die u erin plaatst en uw controle over die activa.

Als we nog een stap verder gaan, kan een onherroepelijk levensverzekeringstrust een waardevol planningsinstrument zijn voor vermogende particulieren en koppels die successierechten willen verminderen en de vermogensoverdracht aan hun erfgenamen willen maximaliseren. De meeste mensen raadplegen een financiële professional bij het overwegen van een dergelijke optie. (Meer informatie: Vermogensbeheer ― Is het opzetten van een trust iets voor u?)

Geef bezittingen aan een minderjarig kind

Een optie om activa aan een minderjarige te geven, is een 2503 (c) trust, genoemd naar het relevante gedeelte van de belastingwet. Met dit vertrouwen kan een volwassene het gebruik van het eigendom van de trust controleren totdat de begunstigde 21 wordt. Het kan de successierechten van de concessieverlener verlagen en het belastbare inkomen verschuiven naar een minderjarig kind dat een lager belastingtarief heeft dan de concessieverlener. Een nadeel is dat de concessieverlener de controle over de activa verliest wanneer de begunstigde 21 wordt.

Een trust die is opgericht ten behoeve van een kind kan een eenvoudige trust of een complexe trust zijn. Dit zijn wettelijke voorwaarden die bepalen of de trust elk jaar al zijn inkomsten moet uitkeren (eenvoudig) of niet (complex), zei Morris Armstrong, een geregistreerde agent in Cheshire, Connecticut, die gespecialiseerd is in het vertegenwoordigen van belastingbetalers voor de IRS.

Een complex vertrouwen kan meer bescherming bieden als het kind gedrags- of middelenmisbruikproblemen heeft, legde Armstrong in een interview uit. Een trustee kan volledige discretie worden gegeven om uitkeringen van trustinkomsten of hoofdsom aan een begunstigde te doen. Het is raadzaam om een ​​advocaat in te schakelen om zo'n trust op te zetten. (Meer informatie: 3 manieren om je petekind (of nichtje of neefje) een financiële boost te geven)

Verdeel een erfenis in de loop van de tijd

Met een verkwistend vertrouwen kunt u ervoor zorgen dat uw begunstigden hun erfenis niet verkwisten of laten beslag leggen door schuldeisers. Een trustee beheert de activa van de trust en verdeelt deze in de loop van de tijd aan de begunstigde in overeenstemming met de voorwaarden van de trust.

Dit soort vertrouwen kan bijvoorbeeld worden gebruikt om te helpen zorgen voor en bescherming van een volwassen kind dat niet goed met geld kan omgaan, dat verslaafd is aan drugs of gokken, of dat later gaat scheiden. De concessieverlener kan van de trustee eisen dat hij de begunstigde elke maand een bepaald bedrag uit de trust geeft, of de trustee de vrijheid geven om onder bepaalde omstandigheden uitkeringen in te houden, naast andere mogelijkheden. (Meer informatie: Een geliefde helpen met geldproblemen)

Voor een kind met speciale behoeften zorgen

Kinderen en volwassenen met speciale behoeften kunnen in aanmerking komen voor Supplemental Security Income en Medicaid, twee federale uitkeringen die helpen met levensonderhoud en medische kosten voor personen die zichzelf niet volledig of helemaal niet kunnen onderhouden.

Het rechtstreeks nalaten van activa aan een kind met speciale behoeften kan het recht op deze uitkeringen in gevaar brengen. In plaats daarvan kan het creëren van een vertrouwensrelatie voor speciale behoeften, beheerd door iemand die niet de begunstigde is, ervoor zorgen dat u in aanmerking komt voor een uitkering.

De trustee mag activa niet rechtstreeks aan uw kind met speciale behoeften geven, maar kan de trustactiva gebruiken om eventuele overheidsuitkeringen die zij ontvangen aan te vullen, maar niet te vervangen. Minstens zo belangrijk als het behouden van het recht op een uitkering, is weten dat er voor uw kind wordt gezorgd tijdens uw afwezigheid. (Meer informatie: Financieel advies voor gezinnen met speciale behoeften)

Laat geld over aan een goed doel

Er zijn twee soorten trusts die kunnen worden gebruikt om giften aan liefdadigheidsinstellingen te vergemakkelijken:charitatieve overige trusts en charitatieve lead trusts. Beide zijn onherroepelijke trusts, waarbij de concessiegever afstand moet doen van de activa die in de trust zijn geplaatst, en beide kunnen inkomstenbelastingaftrek en verlaging van de successierechten bieden.

De rest-trust verstrekt lopende inkomensbetalingen aan de concessieverlener, gevolgd door betaling van het resterende trustsaldo aan een liefdadigheidsinstelling, terwijl de lead trust lopende inkomensbetalingen aan een liefdadigheidsinstelling verstrekt, gevolgd door betaling van de resterende rente aan een niet-liefdadige begunstigde.

Complexiteit rond welke soorten activa in een liefdadigheidsinstelling moeten worden geplaatst, belastingaftrek en andere zaken maken professionele hulp van onschatbare waarde. (Meer informatie: Levensverzekering voor liefdadigheid)

Conclusie

Dit zijn slechts enkele van de soorten trusts die beschikbaar zijn om u te helpen uw vermogen te beschermen en te zorgen voor uw dierbaren en favoriete goede doelen. Met de hulp van een financiële professional en andere experts, zoals een advocaat, accountant of banktrustfunctionaris, kan een trust een waardevol hulpmiddel voor vermogensplanning zijn om uw juridische en financiële zorgen aan te pakken en u te helpen uw levenslange doelen te realiseren.