Het kan moeilijk zijn om de juiste belastingopties voor u te begrijpen, vooral omdat bepaalde wetten en regels voortdurend veranderen. Huiseigenaren betaalden vroeger genoeg hypotheekrente en onroerendgoedbelasting om een belastingspecificatielijst de moeite waard te maken. Sinds de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 (TCJA) bent u echter vaak beter af als u een standaardaftrek claimt boven een gespecificeerde aftrek.
Moet u dit jaar zonder veel hulp uw belastingen betalen? Als u uw beste opties wilt weten als het gaat om het specificeren van uw inhoudingen en of u dit wel of niet moet doen, bent u hier aan het juiste adres.
Iedereen vindt het leuk om legaal minder belasting te betalen als dat kan. Het begrijpen van belastingaftrek is een van de beste manieren om uw belastingplicht te verlagen. Dit doet u door uw belastbaar inkomen te verlagen. Belastingaftrek doet dit door rekening te houden met andere investeringen en uitgaven die u tijdens het belastingjaar had en deze af te trekken van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) wanneer het tijd is om erachter te komen hoeveel belasting u verschuldigd bent.
Er zijn allerlei zaken die kunnen meetellen als belastingaftrek. Als u bijvoorbeeld een bepaald percentage van uw inkomsten aan een goed doel schenkt, worden deze aftrekbaar. U als belastingplichtige heeft dan de keuze hoe u deze aftrekposten toevoegt. Dat is waar gespecificeerde en standaard inhoudingen in het spel komen.
Bonus: Klaar om schulden af te stoten, geld te besparen en echte rijkdom op te bouwen? Download onze GRATIS ultieme gids voor persoonlijke financiën.Elke Amerikaan die meer dan $ 1.050 aan bruto-inkomen verdient, moet belastingaangifte doen. Dus als het weer rond deze tijd van het jaar komt, moet u klaar zijn met uw uitgaven, betalingen en donaties voor het jaar.
Bij het indienen van een belastingaangifte hebt u de keuze om al uw beschikbare gespecificeerde aftrekposten bij elkaar op te tellen en deze vervolgens te claimen op schema A, het belastingformulier dat de IRS gebruikt om een gespecificeerde aftrek te claimen. Of u kunt de standaardaftrek nemen.
Om tussen deze te kiezen, moet u begrijpen wat elk van hen inhoudt voor uw totale belastbare inkomen.
U kiest tussen de twee op basis van of uw standaardaftrek hoger of lager is dan uw gespecificeerde aftreklijst. Is de standaardaftrek hoger, dan kies je voor die aftrek omdat je dan de meeste winst hebt. Als dat niet het geval is, kan het uitzoeken van uw gespecificeerde inhoudingen meer tijd kosten, maar u bespaart in het algemeen meer geld.
Bijna elk jaar is de standaardaftrek die u kunt nemen gebaseerd op uw 'Deponeringsstatus', d.w.z. of u alleenstaand, getrouwd bent, samen of afzonderlijk aangifte doet, of dat u het hoofd van een huishouden bent. Sinds de TCJA-wet in 2017 is aangenomen, zijn de standaardinhoudingen praktisch verdubbeld. Voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, ging het bijvoorbeeld van $ 12.700 naar $ 25.100 in 2021. Alleenstaande belastingbetalers en degenen die getrouwd zijn maar afzonderlijk een aanvraag indienen, zagen een stijging van $ 6.350 in 2017 tot $ 12.550 in 2021.
In het belastingjaar 2022 is er echter nog meer om rekening mee te houden als u rekening houdt met de belastingwijzigingen van de Trump-belastinghervorming. Door deze wijzigingen is de persoonlijke aftrek van $ 4.050 verlaagd die u en elk lid van uw huishouden vanaf 2017 konden aftrekken. Deze verlaging maakte gespecificeerde aftrekposten minder gunstig voor belastingbetalers over de hele linie.
Hier is een voorbeeld van hoe dit uitpakt:als u een enkele filer bent met een waarde van $ 10.000 aan aftrekposten, had u een gespecificeerde belastingaftrek kunnen doen en bijna $ 4.000 meer besparen op een belastingaangifte in 2017 dan met een standaardaftrek. Sinds de belastinghervorming van 2020 van kracht is geworden, zijn standaardaftrekposten echter vaak de voordeligste manier om te kiezen.
De pool van mensen die hun inhoudingen zouden moeten specificeren, is dramatisch kleiner geworden met het passeren van die rekeningen.
Uitgesplitst kan nog steeds een optie voor u zijn als u het afgelopen belastingjaar veel medische kosten heeft betaald. Als u in een staat woont die eindejaarsbelastingen in rekening brengt in plaats van ze te betalen voor voedsel-, brandstof- of kledingbelastingen, kunt u ook overwegen om gespecificeerde inhoudingen te doen. Andere redenen zijn onder meer dat u behoorlijk wat rente hebt betaald op een hypotheek, in de loop van het jaar grote giften aan liefdadigheid hebt gegeven of de ongelukkige overweging van oorzakelijk verband of diefstalschade moet claimen.
Bonus: Klaar om schulden af te stoten, geld te besparen en echte rijkdom op te bouwen? Download onze GRATIS ultieme gids voor persoonlijke financiën.Laten we het wat meer opsplitsen. Als u denkt dat u in een of meer van de onderstaande categorieën valt, moet u eerst kijken of u de limieten voor elk van deze categorieën hebt overschreden voordat u zich verbindt tot een gespecificeerde aftrek.
In het voorgaande belastingjaar worden medische kosten die u hebt betaald aftrekbaar als het om eigen kosten gaat. U krijgt echter pas echt fiscaal voordeel voor deze kosten als ze hoger zijn dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen. Weet niet wat dat nummer is? Vind het op regel 8b van uw formulier 1040.
Medische kosten omvatten ook eventuele premies die u hebt betaald voor een medische verzekering. U kunt ook de totale kosten van doktersbezoekkosten, laboratoriumkosten, ziekenhuisverblijven, brillen, operaties, voorgeschreven medicijnen en ambulancediensten opnemen. Cosmetische chirurgie speelt geen rol, tenzij het essentieel werd geacht om een misvorming te corrigeren die het gevolg was van een aangeboren afwijking, ziekte of ongeval.
Als het gaat om inhoudingen op staats- en lokale belastingen, kan het een beetje ingewikkelder worden. Als u in Alaska, Nevada, Florida, South Dakota, Texas, Wyoming of Washington woont, je hebt de mogelijkheid om staats- en lokale omzetbelasting af te trekken, aangezien deze staten geen inkomstenbelasting hebben.
U moet al uw bonnen over het jaar bewaren en de daadwerkelijk betaalde omzetbelasting aftrekken. Anders kunt u de btw-aftrekcalculator van de IRS gebruiken om u te helpen bij het schatten van uw inhoudingen. Voeg alle grote aankopen toe die je gedurende het jaar hebt gedaan, zoals het kopen van een groot voertuig of het verbouwen van je huis, als je het geschatte bedrag van de rekenmachine gebruikt.
Onroerende voorheffing is ook beschikbaar om te claimen als u onroerend goed bezit. Dit geldt als uw primaire woning, evenals andere grond of huizen die u bezit. U kunt ook de onroerendgoedbelasting toevoegen die u betaalt wanneer u een van uw voertuigen registreert.
U hebt de keuze om inkomsten- of omzetbelasting te claimen, maar u kunt niet beide claimen. De TCJA houdt ook lokale en staatsbelastingen in door het totale bedrag dat u kunt claimen te beperken. Staats- en lokale belastingaftrek zijn beperkt tot een gecombineerd totaal van $ 10.000.
Een andere van de meest voorkomende gespecificeerde inhoudingen is de rente die u hebt betaald over uw hypotheekschuld. U kunt dit tot $ 750.000 aftrekken voor zowel uw primaire hypotheek als uw eventuele hypotheekschuld. Het congres heeft ook aangegeven dat u op de een of andere manier moet bewijzen dat u uw woningkrediet hebt gebruikt om uw huis te "kopen, bouwen of aanzienlijk te verbeteren".
Een voordeel is dat als je premies voor hypotheekverzekeringen hebt betaald, je die premies ook kunt aftrekken. Uw AGI moet lager zijn dan $ 109.000 als u uw hypotheekverzekeringspremies wilt aftrekken of $ 54.500 als u getrouwd bent en afzonderlijk indient. Gebruik het werkblad hypotheekverzekeringspremies aftrek uit de IRS-instructies voor schema A als u hulp wilt bij het berekenen van deze totale aftrek.
Uw gespecificeerde inhoudingen voor 2021 kunnen nog steeds giften aan goede doelen bevatten. U kunt dit doen door een aftrek te claimen voor contant geld of eigendom dat u aan een gekwalificeerde belastingvrije organisatie hebt geschonken. Weet u niet zeker welke bedrijven gekwalificeerd zijn en welke niet? De meeste goede doelen laten u weten of ze een 501 (c) (3) belastingvrije status hebben. Houd er echter rekening mee dat sommige organisaties, waaronder kerken, deze status niet hoeven aan te vragen en dat u mogelijk de IRS Tax Free Organization Search-tool moet gebruiken om dit te controleren.
U moet ook een grondige administratie bijhouden van uw aftrek om deze te ondersteunen. De diepgang van de documentatie hangt af van of uw donatie in contanten of als eigendom was en van de totale waarde van de donatie. Als u contant heeft gedoneerd, is het hebben van een ontvangstbewijs van het goede doel met hun naam en adres, evenals de datum en het bedrag van uw documentatie voldoende. Als u echter een niet-contante donatie heeft gedaan met een waarde van meer dan $ 5.000, kan de IRS een taxatie vereisen.
Voor degenen die het afgelopen jaar materiële schade hebben geleden, hetzij door brand, ongeval of natuurramp, kunt u aanspraak maken op een aftrekpost voor het verlies. Deze aftrek kan echter alleen worden toegepast op een federaal verklaarde ramp en u kunt geen aftrek nemen voor die verliezen die door een verzekering worden gedekt. U moet uw verlies ook met $ 100 verminderen voordat u uw aftrek kunt berekenen.
Er zijn verschillende andere veelvoorkomende gespecificeerde inhoudingen waarvan u denkt dat ze in deze lijst ontbreken. De TCJA heeft enkele van de diverse gespecificeerde inhoudingen weggelaten. De diverse gespecificeerde aftrekposten die beschikbaar zijn, omvatten gokverliezen, bijzondere waardeverminderingsgerelateerde werkkosten van een gehandicapte en afschrijfbare obligatiepremies. Lees meer over andere toepasselijke gespecificeerde inhoudingen in het gedeelte Instructies voor Schema A.
Bonus: Wil je weten hoe je zoveel geld kunt verdienen als je wilt en hoe je het leven kunt leiden zoals jij dat wilt? Download mijn GRATIS ultieme gids om geld te verdienenU hoeft zich niet volledig te concentreren op de aftrek om uw belastingen betaalbaarder te maken. Denk ook aan heffingskortingen, zoals de onderwijskorting. Graaf een beetje in de heffingskortingen waarvoor u in aanmerking komt, en u zult er misschien versteld van staan hoeveel heffingskortingen u anders gemakkelijk over het hoofd ziet.
Vindt u het leuk om aan het eind van elk jaar uw persoonlijke financiën op orde te krijgen? Bekijk dan de bronnen van Ramit over persoonlijke financiën, zodat u stappen kunt blijven ondernemen om meer uit uw geld te halen.
Een nieuwe belastingvermindering voor huurinkomsten
12 belastingverminderingen en tegoeden waarmee u kunt betalen voor uw studie
10 dingen om dankbaar voor te zijn in 2021
Kinderbelastingkredieten voor 2020
De belastingaftrek van het ministerie van Binnenlandse Zaken in 2021
Overnames gedaan door BYJU'S in 2021 – Volledige lijst met overzicht
Volledige lijst van beursintroducties in 2021 – Toppresteerders en slechtst presterende