Of het nu is vanwege vermijdbare boetes of omdat ze geen belastingaftrek hebben aangevraagd waar ze recht op hadden, veel belastingbetalers zullen dit jaar een cheque overmaken aan de Internal Revenue Service voor meer dan ze daadwerkelijk verschuldigd zijn.

"Moderne software voor belastingplanning maakt het voor de gemiddelde persoon gemakkelijker om zijn belastingaangifte nauwkeurig in te dienen, zodat ze niet zoveel belastingvoordelen missen als voorheen, maar er zijn nog steeds een paar gebieden waar we fouten zien", zegt Skip Johnson, een partner van Great Waters Financial in Minneapolis, Minnesota, in een e-mailinterview.

Houd er rekening mee dat te veel betalen van uw belastingaanslag niet hetzelfde is als te veel inhouden van uw maandelijkse salaris, wat resulteert in een terugbetaling wanneer u uw belastingaangifte indient. Als u een aftrek vergeet te claimen of een vergoeding krijgt omdat u zich niet aan de regels houdt, is dat (over het algemeen) een verlies voor u.

Met dat in gedachten, hier is een blik op enkele van de meest voorkomende fouten en gemiste kansen voor belastingbetalers die hun rekening willen inkorten:

• Opdracht van boetes
• RMD's, sociale zekerheid
• Belastinguitgestelde rekeningen
• Rentestrategie
• Belastingvoordelen op tafel
• Herbelegde dividenden
• Goede doelen

Late indiening, betalingsboetes

Miljoenen belastingbetalers worden elk jaar getroffen door boetes voor belastingaangifte. ¹ De meest voorkomende redenen zijn het niet op tijd indienen, te late betaling en fouten bij het voorbereiden van de belastingaangifte, zoals het vergeten om hun aangifte te ondertekenen of rekenfouten, waardoor de IRS het terug moet sturen voor een correctie zonder voldoende tijd om opnieuw in te dienen voor de deadline.

De boete voor het niet indienen van de deadline, een van de duurste boetes, is 5 procent van de onbetaalde belastingen voor elke maand of een deel van een maand dat uw belastingaangifte te laat is, oplopend tot 25 procent van de onbetaalde belastingen. ²

De boete voor laattijdige betaling is daarentegen vergevingsgezinder. De IRS is vaak bereid om een ​​afbetalingsplan uit te werken als u tegen de deadline van half april niet aan het geld kunt komen. Normaal gesproken krijgt u voor elke maand of een gedeelte van een maand na de vervaldatum een ​​boete van de helft van 1 procent van uw onbetaalde belastingaanslag. Als u een verlenging van de tijd aanvraagt ​​om uw belastingaangifte vóór de deadline in te dienen en ten minste 90 procent van de belastingen heeft betaald die u voor het jaar verschuldigd bent, kunt u geen boete wegens niet-betaling krijgen. Maar u moet het resterende saldo vóór de verlengde vervaldatum betalen, plus rente.

Een andere veel voorkomende boete voor belastingaangifte die gemakkelijk te vermijden is, is een geschatte belastingboete. Jaarlijks krijgen zo'n 10 miljoen belastingbetalers te maken met dergelijke boetes. Om dit te vermijden, moet u over het algemeen ofwel 90 procent van uw totale belastingschuld voor het jaar betalen, ofwel 100 procent van het bedrag dat u in het voorgaande belastingjaar verschuldigd was door middel van inhouding van inkomstenbelasting of door geschatte driemaandelijkse betalingen te doen.

De IRS past een boetepercentage (of percentage) toe om de hoogte van uw boete te berekenen, voornamelijk gebaseerd op hoeveel u verschuldigd bent. Maar elke extra betaling is geld in de afvoer. Vooral onafhankelijke contractanten en degenen die sporadisch worden betaald, moeten hun belastingplicht en -betalingen het hele jaar door controleren.

RMD's en sociale zekerheid snafus

Gepensioneerden moeten beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) van hun belastinguitgestelde IRA in het jaar dat ze 72 jaar worden (de nieuwe leeftijdsgrens onder de SECURE Act), hoewel deze vereiste kan worden uitgesteld tot april van het volgende jaar. Het niet nemen van RMD's, hetzij omdat ze vergeten zijn of omdat ze verkeerd hebben berekend hoeveel ze verschuldigd zijn, kan resulteren in een zware boete van 50 procent van het niet-opgenomen bedrag.

Degenen die de RMD-leeftijd naderen, moeten er extra op letten dat ze op schema liggen om te betalen wat ze verschuldigd zijn. Een financieel professional of belastingadviseur kan daarbij helpen. (Zoek een financiële professional bij u in de buurt)

Nieuwe gepensioneerden die overstappen van het innen van een regulier salaris naar het omzetten van hun spaargeld in een reguliere inkomstenstroom, moeten ook rekening houden met de belastingen die ze verschuldigd zijn, zei Johnson.

Geld dat wordt opgenomen van fiscaal uitgestelde spaarrekeningen zoals 401 (k) s en traditionele IRA's, is natuurlijk onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting (plus een boete van 10 procent voor vroegtijdige opname als u jonger bent dan 59 ½, tenzij u aan bepaalde vrijstellingen voldoet).

"Mensen die net met pensioen zijn en altijd geld hebben gekregen voor belastingen door hun werkgever, vergeten soms belastingen wanneer ze geld uit hun IRA's gaan halen", zei hij, en merkte op dat dit kan resulteren in een onaangename verrassing, of in sommige gevallen, een boete als ze niet kunnen betalen wat ze verschuldigd zijn. "We stellen voor om geschatte betalingen bij pensionering te doen."

Nog een belangrijk punt:het bedrag van uw gecombineerd belastbaar inkomen bij pensionering is van invloed op hoeveel van uw socialezekerheidsuitkering wordt belast, dat kan variëren van 0 tot 50 procent, of zelfs 85 procent in bepaalde gevallen.

Voor belastingjaar 2020 betalen gehuwde paren die gezamenlijk indienen federale inkomstenbelasting over maximaal 50 procent van hun socialezekerheidsinkomen als ze een gecombineerd inkomen hebben tussen $ 32.000 en $ 44.000. Als ze die limiet overschrijden, wordt tot 85 procent van hun socialezekerheidsuitkering belast. ³

"Hoe hoger u uw bruto-inkomen duwt, hoe meer van uw sociale zekerheid [cheque] onderworpen is aan inkomstenbelasting", zei Johnson. "Als je dat niet van plan bent en op die limieten let, kan het je verbazen dat je veel meer belasting verschuldigd bent dan je had verwacht."

Gepensioneerden kunnen mogelijk het bedrag aan socialezekerheidsbelasting dat ze betalen verminderen door hun opnames te beheren van een combinatie van niet-belastbare rekeningen (zoals Roth IRA's) en belastinguitgestelde rekeningen (401 (k) s en traditionele IRA's), zei Johnson, die suggereert om te werken met een belastingvoorbereider of financiële professional om de omvang van uw socialezekerheidsuitkering te maximaliseren.

Onderfinanciering van uitgestelde belastingen

Belastinguitgestelde rekeningen zijn een van de meest effectieve manieren om uw belastbaar inkomen te minimaliseren, terwijl u financiële zekerheid opbouwt.

Uw 401(k) en traditionele IRA worden gefinancierd met dollars vóór belasting, waardoor u minder belasting verschuldigd bent in het jaar dat u bijdraagt.

De 401(k)-bijdragelimiet is $ 19.500 voor belastingjaar 2020 en 2021. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u aanvullende inhaalbijdragen doen van maximaal $ 6.000 in 2020 en $ 6.500 in 2021.

De contributielimiet voor IRA's in zowel 2020 als 2021 is $ 6.000, met een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 als u 50 jaar of ouder bent. Het bedrag dat u mag aftrekken, is echter onderhevig aan limieten voor het afbouwen van het inkomen en of u gedekt bent door een pensioenregeling op de werkplek.

Voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk een aanvraag indienen, waarbij de echtgenoot die de IRA-bijdrage betaalt, wordt gedekt door een pensioenregeling op de werkplek, is het uitfaseringsbereik $ 104.000 tot $ 124.000 ($ 105.000 tot $ 125.000 voor belastingjaar 2021.) ⁴

Evenzo kunnen bijdragen aan een gezondheidsspaarrekening, of HSA, voor degenen die zijn ingeschreven in een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan, uw belastbaar inkomen verlagen.

HSA's worden gefinancierd met loonaftrek vóór belasting en de inkomsten worden belastingvrij als ze worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen. In tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening, of FSA, waarvan de bijdragen aan het einde van elk jaar moeten worden gebruikt of verbeurd worden verklaard, stapelen de bijdragen aan een HSA zich op. Ze kunnen worden gebruikt om de huidige zorgrekeningen te dekken of kunnen worden bewaard voor toekomstig gebruik, ook tijdens pensionering wanneer de medische rekeningen doorgaans hoger zijn. (Meer informatie: Gezondheidsspaarrekeningen voor pensioenplanning)

Met veel HSA-plannen kunnen deelnemers aan het plan een deel van hun rekeningsaldo beleggen in effectenrekeningen om een ​​hoger rendement te behalen. (Houd er rekening mee dat elke belegging in effecten zoals aandelen, obligaties of beleggingsfondsen risico's met zich meebrengt.)

Voor belastingjaar 2020 kunnen gezinnen tot $ 7.100 bijdragen aan een has. Die limiet stijgt tot $ 7.200 in 2021. Hoe meer u elk jaar bijdraagt ​​aan uitgestelde belastingen, hoe meer belastingdollars u bespaart.

Overzicht op rentetarieven

Nu de rentetarieven mogelijk stijgen, zegt Johnson dat zijn bedrijf een toename ziet van individuen die meer opgeven dan zou moeten omdat ze geen voordeel halen uit belastingvriendelijke spaarstrategieën.

"Mensen krijgen weer fatsoenlijke rentetarieven op depositocertificaten en andere bankinstrumenten, maar die rente wordt belast als gewoon inkomen", zei hij, en merkte op dat de gewone inkomstenbelastingtarieven voor veel Amerikanen hoger zijn dan het vermogenswinstbelastingtarief, dat de op 20 procent.

Als gevolg hiervan betalen belastingbetalers die een deel van hun spaargeld op een cd hebben geparkeerd en de winst niet onmiddellijk nodig hebben, mogelijk een hogere belasting dan nodig is, zei Johnson.

"Je zou mogelijk een vergelijkbare rente kunnen krijgen in een vergelijkbaar conservatief product, maar minder belasting betalen, door dat geld te herpositioneren in een lijfrente (die uitgesteld is voor de belasting), een Roth IRA (die wordt gefinancierd met dollars na belastingen, maar biedt belastingvrije groei), of zelfs gemeentelijke obligaties, die uiteindelijk federaal en mogelijk belastingvrij van de staat worden, "zei hij.

Om de beste spaar- en beleggingsstrategie voor u te bepalen, kunt u echter het beste een financiële professional raadplegen.

Vergeten belastingverminderingen, inhoudingen

Belastingverminderingen en aftrekposten kunnen uw belastingplicht mogelijk aanzienlijk verminderen, maar alleen als u ze claimt.

Veel individuen maken geen aanspraak op alle belastingvoordelen waarop ze recht hebben, vooral nieuwe die ze nog niet begrijpen of bestaande kredieten waarvan ze vrezen dat ze een rode vlag voor een controle kunnen oproepen, zei Mark Luscombe, hoofdbelastinganalist voor Wolters Kluwer in Riverwoods, Illinois, in een e-mailinterview.

De meeste ouders zijn bijvoorbeeld goed op de hoogte van het kinderbelastingkrediet, maar ze zijn nog steeds niet duidelijk over het nieuwe krediet van $ 500 voor "andere personen ten laste" die niet in aanmerking komen voor het kinderbelastingkrediet.

Luscombe zei dat veel huiseigenaren vergeten de bij het afsluiten betaalde punten op te nemen in hun hypotheekrenteaftrek, terwijl andere belastingbetalers geen rekening houden met enkele van de minder voor de hand liggende medische kosten, die mogelijk aftrekbaar zijn, waaronder apparatuur voor gehandicapten, programma's voor middelenmisbruik, bepaalde gewichtsverlies programma's, programma's om te stoppen met roken en vervoer van en naar medische afspraken.

Een belastingkrediet is waardevoller dan een aftrek omdat het een dollar-voor-dollar verlaging van uw inkomstenbelasting oplevert, terwijl een aftrek het bedrag van uw inkomsten dat aan belasting is onderworpen, vermindert. Maar beide kunnen uw belastingaanslag verlagen.

Enkele van de meest waardevolle tegoeden en inhoudingen die belastingbetalers die in aanmerking komen, zouden moeten claimen, zijn onder meer de Earned Income Tax Credit, die in 2020 tot $ 6.660 waard is voor gezinnen met drie of meer kinderen, en de Child and Dependent Care Tax Credit, die de moeite waard is van 20 tot 35 procent van uw toegestane uitgaven voor kinder- of dagopvang, tot een jaarlijkse limiet.

"Veel mensen houden de uitgaven voor dagopvang niet bij, inclusief de uitgaven voor zomerkampen, of krijgen geen identificatienummers van de belastingbetaler van kinderdagverblijven, zodat ze aanspraak kunnen maken op het kinder- en afhankelijke zorgkrediet", zegt Luscombe.

The Saver's Credit, voor werknemers met een laag en gemiddeld inkomen, biedt ook een krediet van 10 tot 50 procent (afhankelijk van uw inkomen) van uw pensioenplan of IRA-bijdragen tot $ 2.000 ($ 4.000 voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk indienen.) P>

De IRS biedt een Interactive Tax Assistant-tool om u te helpen de belastingverminderingen en -inhoudingen te identificeren waarvoor u mogelijk in aanmerking komt. (Meer informatie: 5 belastingaftrekposten over het hoofd gezien)

Mocht u dit jaar een aftrekpost vergeten zijn, of dit in het recente verleden hebben gedaan, wees dan niet bang. De IRS en veel staten staan ​​u toe een gewijzigde belastingaangifte in te dienen om deze kredieten met terugwerkende kracht tot drie jaar terug te claimen. ⁵

Herbelegde dividenden

Wanneer u een beleggingsfonds verkoopt, betaalt u belasting over de meerwaarde, die wordt berekend door het bedrag dat u voor die aandelen heeft betaald (uw 'kostenbasis') af te trekken van de verkoopprijs.

Als uw beleggingsfonds echter dividenden uitkeert en u die dividenden automatisch herbelegt om meer aandelen te kopen, verhoogt u langzaam uw kostenbasis bij elke nieuwe aankoop. Waarom? Omdat u al belasting over dat dividend hebt betaald toen het werd uitgekeerd.

Veel belastingbetalers vergeten om herbelegde dividenden mee te nemen wanneer ze die aandelen verkopen, wat resulteert in een kunstmatig hogere belastingaanslag. Kijk goed naar uw effectentransacties om er zeker van te zijn dat u niet meer betaalt dan u zou moeten.

Goede doelen

Rijke, filantropische belastingbetalers maken een potentieel kostbare fout wanneer ze een contante donatie doen aan een favoriete liefdadigheidsinstelling.

Door in plaats daarvan gewaardeerde aandelen of effecten te doneren, kunnen ze aanspraak maken op een belastingaftrek gelijk aan de volledige marktwaarde (onder voorbehoud van limieten), zolang het actief minstens een jaar in bezit was. Als u aandelen of andere beleggingen schenkt, hoeft u bovendien geen vermogenswinstbelasting te betalen.

Donoren kunnen hun permanente levensverzekering ook schenken aan een goed doel, als het niet langer nodig is, wat een aftrek van inkomstenbelasting kan opleveren. De donor kan in plaats daarvan de liefdadigheidsinstelling als begunstigde noemen onder de polis, zodat hij of zij toegang blijft houden tot de contante waarde van de polis. (Meer informatie: Levensverzekering gebruiken voor liefdadigheid)

Zoals altijd is het verstandig om uw liefdadigheidsgift te plannen met hulp van een gekwalificeerde belasting- of financiële professional, die u kan helpen het meeste uit uw vrijgevigheid te halen.

Niemand wil de federale overheid meer betalen dan ze verschuldigd zijn. Door boetes te vermijden, slim te besparen en geen belastingaftrek of kredietsteen ongemoeid te laten, kunt u dit belastingaangifteseizoen mogelijk meer jingle in uw zak steken. Hoe u ervoor kiest om die besparingen te gebruiken, is aan u.