Vertrouwd worden met het afhandelen van de nalatenschap van een geliefde is een eer. Het is in de beste tijden ook een zware taak, mentaal en vaak ook emotioneel.
Degenen in de rol van uitvoerder moeten zich concentreren op georganiseerd blijven en mogen niet terugdeinzen voor hulp om het proces zo veel mogelijk te vergemakkelijken. En als u uw nalatenschapsplan nog niet heeft gemaakt, of zelfs maar een testament heeft opgesteld, is het nooit te vroeg om ervoor te zorgen dat uw nabestaanden krijgen wat ze nodig hebben om uw nalatenschap volgens uw wensen te regelen.
Het eerste dat een executeur-testamentair in gedachten moet houden, is dit:het kost tijd.
"Het afhandelen van een landgoed is erg traag", zei Paul Viren, voorzitter van de National Association of Estate Planners and Councils, in een interview. “Het leven van mensen kan ingewikkeld zijn, zelfs in de meest eenvoudige situaties. Het is de hele weg in de eerste versnelling.”
Wat doet een executeur?
De kern van de rol van een executeur is uitzoeken wat de bezittingen van de overledene zijn , en wat ermee te doen.
Enkele van de meest voorkomende taken zijn:
Dit proces kan meer of minder complex zijn, afhankelijk van de familie en financiële omstandigheden van de overledene.
Uitzoeken wie wat krijgt
De eerste stap, zei Viren, is om 'diep adem te halen. Er is geen spreekwoordelijke klok die tikt. Het is geen race. Het is beter om georganiseerd en gedisciplineerd te zijn dan te proberen tot het einde te haasten.”
Organisatie is de sleutel bij het omgaan met een nalatenschap, en een inventaris is de beste vriend van een executeur. Begin met het inventariseren van de activa waarmee u te maken hebt.
Activa vallen over het algemeen in twee categorieën:activa die door een erfrecht gaan en activa die dat niet doen.
Dingen zoals IRA's, pensioenspaarplannen en levensverzekeringen gaan rechtstreeks naar de begunstigde, net als rekeningen voor te betalen of overdraagbaar bij overlijden en de meeste trusts. Door een begunstigde een naam te geven, kan een actief over het algemeen de nalatenschap omzeilen, wat de overdracht gemakkelijker maakt, hoewel er problemen kunnen optreden als de aanduiding van een begunstigde er niet goed uitziet. (Verwant :Vertrouwensdiensten)
"Neem bijvoorbeeld het hebben van een ex-vrouw die wordt vermeld als de begunstigde van een levensverzekering," zei Viren. “Was het een gerechtelijk bevel als onderdeel van het echtscheidingsconvenant dat de ex-echtgenoot op de levensverzekering bleef staan? Of is de aanduiding van de begunstigde gewoon nooit bijgewerkt na de splitsing?”
Om het lot van waarschijnlijke activa te bepalen, moet u eerst naar het testament kijken, als dat er is. Waarschijnlijke activa zijn meestal minder duidelijk dan die met een genoemde begunstigde, en elke unieke situatie moet op de juiste manier worden afgehandeld, afhankelijk van wat er op tafel ligt.
Getitelde activa, zoals een auto of een huis, zouden moeten worden overgedragen of verkocht. Niet-getitelde activa (die vrijwel al het andere zijn) moeten opnieuw worden ondergebracht of worden verwijderd. Erfstukken of andere kostbare voorwerpen moeten worden afgehandeld volgens de wensen van de overledene, en een testament kan helpen bij het beslechten van geschillen die kunnen ontstaan als er geen duidelijke aanwijzing is over wie ze moet ontvangen.
'Als de overledene een bedrijf had', vroeg Viren, 'hoe gaan we dan om met het beheer van dat bedrijf? Wie beheert het totdat het kan worden verkocht of stilgelegd of wat er ook gaat gebeuren? Als de persoon niet-zakelijke verantwoordelijkheden had, zoals aansprakelijkheid voor kinderen uit een eerder huwelijk, hoe wordt daar dan mee omgegaan?”
Omgaan met claims op de nalatenschap
Maar zelfs als er een testament bestaat, geeft het vaak niet het volledige plaatje weer. Hoewel in het testament de intentie van de overledene staat voor de verdeling van zijn of haar eigendom, moeten ook claims op de nalatenschap worden afgehandeld.
De executeur moet de schulden van de nalatenschap vaststellen en betalen en de definitieve belastingen van de overledene indienen voordat een eventueel restant aan de erfgenamen kan worden uitgekeerd. Afhankelijk van de situatie in de laatste dagen van de overledene, vooral als het overlijden plotseling of onverwacht was, kan dit het sorteren van medische verzekeringen en rekeningen omvatten.
"Uitzoeken wie verantwoordelijk is, kan soms moeilijk zijn," zei Viren. "Omgaan met mensen die zeggen 'ik heb geld van de nalatenschap' kan een uitdaging zijn", vooral als er onverwachte claims ontstaan.
En dat is niet alleen vanwege de stress om alles in het landgoed verantwoord te houden. Onder de logistieke kluwen ligt de emotionele component. Het afhandelen van een nalatenschap kan baat hebben bij organisatie, maar in veel gevallen is de executeur ook familie of anderszins dicht bij de overledene, en het kan moeilijk zijn om georganiseerd te blijven na het verlies van een dierbare.
“Ze bevinden zich in een stressvolle situatie, hun wereld staat op zijn kop en ze hebben te maken met het managen van wat er achterblijft. Het kan veel zijn,' zei Viren.
Maar als het allemaal overweldigend lijkt, onthoud dan dat het afhandelen van een nalatenschap over het algemeen niet iets is dat de executeur-testamentair alleen doet.
Hulp voor executeurs van onroerend goed
Er zijn over het algemeen een aantal mensen die betrokken moeten worden bij de beslissing waar het geld van de overledene naartoe gaat, en een belangrijk onderdeel van succesvol vermogensbeheer is de stap die Viren het samenstellen van het team noemt.
"Over het algemeen bestaat het kernteam uit de CPA, de advocaat en eventuele familieleden die de sleutel tot de situatie zijn", zei Viren. Het kan ook verzekeringen, medische of HR-professionals omvatten, afhankelijk van de omstandigheden rond het overlijden en claims rond de nalatenschap.
Dit team kan de uitvoerder helpen om op koers te blijven en goede beslissingen te nemen. Communicatie is de sleutel, waarschuwt Viren, zowel tussen de teamleden als tussen het team en de familie om ervoor te zorgen dat er geen verborgen agenda's of achterliggende vermoedens zijn.
"De meeste mensen die executeur worden genoemd, zijn niet opgeleid om met dit soort zaken om te gaan", zegt Viren. "Dat is waar het team kan helpen."
Naast het hebben van een team voor ondersteuning, hebben executeurs over het algemeen recht op een soort compensatie, wat ook kan helpen om de last van het beheer van een nalatenschap te verlichten. Maar als het vooruitzicht nog steeds te overweldigend is, hebben executeurs de mogelijkheid om ontslag te nemen uit het beheer van de nalatenschap, waarna de erfrechtbank iemand anders aanwijst om in te grijpen.
Maak het uw uitvoerder gemakkelijker
Het verwerken van een nalatenschap is meestal gemakkelijker als alles in orde is, dus het maken van een boedelplan kan een grote bijdrage leveren aan het helpen van uw executeur-testamentair bij het afhandelen van uw laatste zaken nadat u weg bent.
"Een landgoedplan hoeft niet complex te zijn", zegt Pete Lang, oprichter en president van Lang Capital in South Carolina. "Iedereen zou echter de tijd moeten nemen om ervoor te zorgen dat hun financiële en persoonlijke zaken voor hun overlijden op orde zijn."
Het maken van een testament is een uitstekende eerste stap, en het is belangrijk om het - en de aanduidingen van begunstigden op alle in aanmerking komende rekeningen - in de loop van de tijd up-to-date te houden. Viren raadt ook aan om een wachtwoordlijst te maken om de afhandeling van uw digitale aanwezigheid te stroomlijnen, evenals een nooddocument met alles van uw bloedgroep tot contactpersonen voor noodgevallen en doktersinformatie:alles wat uw gezin zou kunnen helpen bij het afhandelen van een noodsituatie van elke omvang. (Verwant :Wat mijn dierbaren moeten weten)
De belangrijkste documenten die u achterlaat, zijn misschien niet de legale.
Viren vertelt zijn klanten om handgeschreven liefdesbrieven aan familie te maken en die verzegelde enveloppen met de juridische documenten achter te laten, zodat uw familie iets van u zal hebben dat geen eigendomstoewijzing is. Hij benadrukt dit als een kans om gelukkige dingen te onthouden, je liefde te uiten of zelfs om vergeving te vragen, omdat gezinnen niet perfect zijn. Dit is de persoonlijke, menselijke kant van een erfenis en mag niet over het hoofd worden gezien in het proces van estate planning.
"Waar de reis ons ook naartoe brengt, het begint allemaal met een liefdesbrief", zei Viren. "Het moet ook eindigen met liefdesbrieven."