Estate planning kan, afhankelijk van iemands omstandigheden, veel factoren omvatten. Maar er zijn vaak drie situaties die voor uitdagingen kunnen zorgen.

Dit zijn:

• De noodzaak om de verdeling van een nalatenschap onder de erfgenamen gelijk te trekken.
• De wens om een ​​goed doel of een bepaald doel te schenken.
• De noodzaak om te voorzien in de zorg en het comfort van een geliefde met speciale behoeften.

Overlevingsverzekeringen voor het hele leven kunnen een manier zijn om dergelijke situaties aan te pakken, naast de beschermings- en accumulatiefuncties die kunnen helpen bij de algemene behoeften op het gebied van vermogensplanning en vermogensoverdracht.

"Overlevingsbeleid kan zeer effectief zijn voor legacy-planning en efficiënte vermogensoverdrachten", zegt Alejandro Mendieta, president van Coastal Wealth Private Client Group, een divisie van Coastal Wealth, een MassMutual-bedrijf, in Miami. "En over het algemeen kunnen we, door de dekking te combineren in één overlevingspolis in plaats van twee individuele polissen, de totale premies voor onze klanten verlagen in vergelijking met individuele dekking."

Inderdaad, een levensverzekeringspolis van $100.000 pay-to-age-100 (met name de MassMutual Survivorship Whole Life 100) die een niet-rokend koppel van 55 jaar en in goede gezondheid dekt, zou $ 2.044 aan jaarlijkse premies kosten. Na 10 jaar zou het een gegarandeerde contante waarde van $15.834 hebben.

Algemene kenmerken van estate planning

Nabestaandenverzekering is een levensverzekering die twee polishouders dekt en uitbetaalt bij het tweede overlijden. En als hele levensverzekeringspolis zal het in de loop van de tijd ook contante waarde opbouwen, naast het bieden van levenslange bescherming.

Een volledige levensverzekering biedt aanzienlijke voordelen die het een effectieve manier maken om vermogen aan uw gezin over te dragen. Deze omvatten:

• Belastingefficiëntie. De polis overlijdensuitkering wordt over het algemeen vrij van inkomstenbelasting betaald aan uw begunstigden of een trust. Bovendien kan het eigendom van de polis zo worden gestructureerd dat het buiten uw nalatenschap valt voor successierechten.
• Liquiditeit. De overlijdensuitkering kan geld opleveren om belastingen en andere kosten te betalen die bij overlijden verschuldigd zijn.
• Financiële hefboomwerking. Een volledige levensverzekering kan een aanzienlijke uitkering bij overlijden opleveren in verhouding tot de betaalde premies.
• Waarde niet onderhevig aan marktomstandigheden. In tegenstelling tot effecten of onroerend goed, zal de waarde van uw overlijdensuitkering en contante waarde niet variëren op basis van veranderingen op de financiële markten. En de contante waarde groeit op basis van uitgestelde belasting tegen een tarief dat wordt gegarandeerd door de verzekeringsmaatschappij.
• Eenvoudig te verdelen. De levensverzekering wordt uitbetaald aan uw begunstigden op basis van uw wensen en kan u helpen om legaten aan familieleden in evenwicht te brengen als u een bedrijf of eigendom heeft dat u aan bepaalde familieleden wilt nalaten.
• Niet onderworpen aan erfrecht. De uitkering bij overlijden wordt rechtstreeks aan de begunstigden betaald, dus het vermijdt de vertragingen en kosten van de nalatenschap en maakt geen deel uit van een openbaar register.
• Bescherming van crediteuren. In veel staten zijn de contante waarde van persoonlijke levensverzekeringen geheel of gedeeltelijk vrijgesteld van vorderingen van schuldeisers.

"Elke levensverzekeringspolis, goed gestructureerd, biedt onmiddellijke middelen die nalatenschap kunnen vermijden, wat een onschatbaar hulpmiddel is bij het navigeren door het afwikkelingsproces van de nalatenschap", zegt Doug Collins, directeur financiële planning voor Fortis Lux Financial in New York City.

Bovendien maken deze functies een levensverzekering voor nabestaanden bijzonder nuttig voor de drie hierboven genoemde situaties.

Egalisatie van onroerend goed

Soms heeft een landgoed activa die niet gemakkelijk te verdelen zijn, zoals bijvoorbeeld een familieboerderij of bedrijf. Of misschien is het een landgoed met zaken als een kunstcollectie, erfstukken of een familievakantiehuis.

De situatie kan gecompliceerd worden door meerdere erfgenamen of familieleden, van wie sommigen bepaalde delen van het landgoed koesteren, zoals het ouderlijk huis, en sommigen niet. Of misschien werkten sommige van deze familieleden voor het familiebedrijf en hebben ze er daarom belang bij dat het intact blijft, terwijl anderen ervoor kiezen om een ​​aparte loopbaan na te streven.

"Levensverzekeringsuitkeringen bieden liquiditeit, wat cruciaal kan zijn bij het omgaan met stressvolle situaties - zoals het verlies van een ouder - en veel gezinsdynamiek kan onderdrukken," merkte Collins op. "Je kunt bijvoorbeeld niet een derde van je ouderlijk huis verkopen."

Opbrengsten van een levensverzekering kunnen dergelijke situaties helpen verminderen door erfenissen onder erfgenamen te verevenen. Zo kan één kind het vakantiehuis krijgen, terwijl broers en zussen een groter deel van de overlijdensuitkering krijgen. Of één begunstigde kan de hele boerderij krijgen, terwijl anderen de uitkering bij overlijden verdelen.

Het punt is dat de opbrengsten van een overlijdensuitkering gemakkelijk te verdelen zijn. En de opbrengst kan worden betaald aan uw begunstigden op basis van uw wensen, wat u kan helpen om billijke legaten te doen aan familieleden.

Geven aan goede doelen

Een levensverzekeringspolis voor nabestaanden kan u ook helpen een substantiële bijdrage na te laten aan een liefdadigheidsorganisatie die u steunt.

Het benoemen van een liefdadigheidsinstelling als een directe begunstigde van een polis betekent dat er geen nalatenschap betrokken is bij uw gift en geen openbare registratie. Je erfgenamen hoeven het niet eens te weten.

Of, als u en uw partner een bepaald goed aan een goed doel willen nalaten, bijvoorbeeld land of kunst, kan een levensverzekering ook helpen.

"Levensverzekeringen gebruiken benoemde begunstigden en werken in percentages", legt Collins uit. “Dit betekent dat een getrouwd stel kan aangeven wie welk deel van de overlijdensuitkering moet krijgen. U kunt dus een liefdadigheidsinstelling benoemen als begunstigde voor een deel of de gehele uitkering bij overlijden, als dat uw wens is. Of u kunt andere activa overlaten aan liefdadigheidsinstellingen, maar uw erfgenamen de volledige begunstigden van de levensverzekering maken.”

Er kunnen fiscale gevolgen zijn voor het doneren van bepaalde activa aan een goed doel, dus voor velen is het een goed idee om een ​​belastingadvocaat of accountant te raadplegen bij het opzetten van een dergelijk plan.

Overlevingsverzekeringen voor het hele leven kunnen een paar ook helpen om uiteindelijk een groter geschenk aan een goed doel te geven in plaats van kleinere geschenken in contanten. Een gezonde volwassene kan bijvoorbeeld een levensverzekering kopen die een bepaald aantal premies kost van $ 100- $ 200 per maand met een voordeel van $ 100.000. Dat voordeel is waarschijnlijk veel groter dan wat de meeste paren in één keer zouden kunnen doneren - of zelfs in de loop van de tijd.

Zorgen voor een geliefde met speciale behoeften

Ouders of verzorgers van iemand met een handicap of andere speciale behoefte kunnen de overlijdensuitkering van de polis gebruiken om ervoor te zorgen dat de kosten die verband houden met de zorg voor hun geliefde doorbetaald worden nadat ze weg zijn.

Dit houdt vaak in dat de opbrengsten van overlijdensuitkeringen worden gebruikt om een ​​specifiek type vertrouwen voor de begunstigde te financieren. Bovendien kunnen de opbrengsten zo worden gestructureerd dat de begunstigde in aanmerking blijft komen voor overheidsprogramma's of overheidssteun.

"Voor zorg met speciale behoeften moet u altijd werken met een financiële professional die zich richt op speciale behoeften, maar een levensverzekeringspolis voor nabestaanden kan een uitkering bij overlijden betalen die kan worden gebruikt om een ​​speciale zorginstelling te financieren, zodat een kind met speciale behoeften of volwassene kan financieel worden verzorgd door de trust terwijl ze mogelijk nog steeds in aanmerking komen voor andere voordelen, "zei Collins.

Voor dit soort planning is het meestal verstandig om experts op het gebied van estate planning te raadplegen, zoals een financieel professional of belastingadviseur.

Conclusie

Dit zijn slechts drie gevallen - zij het meestal voorkomende - waar een levensverzekering voor het hele leven kan helpen. Maar er kunnen er nog veel meer zijn, afhankelijk van de complexiteit van individuele financiële omstandigheden. Een financiële professional kan u altijd helpen bij het navigeren door de applicaties en de keuzes.