Als u een levensverzekering hebt of de begunstigde bent van de levensverzekering van iemand anders, vraagt ​​u zich misschien af:"Hoe werken de belastingen op dit ding?"

Hieronder volgen enkele veelgestelde vragen over levensverzekeringen en belastingen. De antwoorden zijn van algemene aard en zijn niet geschreven of bedoeld als specifiek fiscaal of juridisch advies. Het belastingrecht is zeer specifiek voor bepaalde feiten en omstandigheden. Dit is een goed begin, maar als u specifieke vragen heeft voor uw situatie, dient u advies in te winnen bij een belastingadviseur of juridisch adviseur.

Ik heb een overlijdensuitkering ontvangen van een levensverzekering. Is de uitkering van de levensverzekering belastbaar? Dat wil zeggen, moet ik inkomstenbelasting betalen?

Over het algemeen worden de opbrengsten van levensverzekeringen die worden betaald bij het overlijden van de verzekerde niet opgenomen in het belastbare inkomen van de begunstigde. Een uitkering bij overlijden van een levensverzekering omvat doorgaans echter rente die wordt berekend vanaf de datum van overlijden van de verzekerde tot de datum van uitkering. Deze rente is belastbaar voor de begunstigde.

Als ik een polis bezit, betaal ik dan belasting over de jaarlijkse waardestijging in contanten?

Nee. De waarde van levensverzekeringen stijgt op basis van uitgestelde belasting.

Zijn mijn levensverzekeringspremies fiscaal aftrekbaar?

Over het algemeen zijn premies niet aftrekbaar. Wel kunnen betaalde premies die voor een ander belastbaar zijn, zoals bijvoorbeeld alimentatie, aftrekbaar zijn. (Verwant :Premium-opties)

Kan ik een investeringsverlies claimen (op mijn belastingaangifte) als ik meer in de polis heb gestort dan ik zou ontvangen bij een volledige afkoop of bij het vervallen van de polis?

Nee. De belastingwetgeving behandelt levensverzekeringen niet als een beleggingsvermogen. Het wordt behandeld als een persoonlijk vermogen en verliezen als gevolg van de verkoop van persoonlijk vermogen zijn niet aftrekbaar.

Als ik een lening heb op mijn levensverzekering en ik betaal de verschuldigde rente, is dat dan fiscaal aftrekbaar?

Nee. Rente die wordt betaald op levensverzekeringscontracten in individuele eigendom is over het algemeen niet aftrekbaar.

Wat als ik mijn polis doneer? Kan ik een aftrek voor liefdadigheidsbelasting krijgen?

Ja. De belastingbetaler moet de volledige zeggenschap over het beleid overdragen aan het goede doel. Dit omvat zowel het eigendom als de keuze van de begunstigde. Als de belastingplichtige enig belang behoudt in de polis, is de charitatieve aftrek niet toegestaan. Er zijn een aantal methoden die vaak worden gebruikt om de waarde van de donatie te bepalen. Raadpleeg uw eigen belastingadviseur voordat u aanspraak maakt op aftrek voor liefdadigheidsbelasting voor het doneren van een levensverzekering. (Meer informatie: Hoe levensverzekeringen liefdadigheidsdoelen kunnen bereiken)

Moet ik worden belast als ik contant geld van mijn polis nodig heb? Dat wil zeggen, is de afkoop van levensverzekeringen belastbaar?

Uitkeringen (inclusief contante dividenden en gedeeltelijke/volledige afkopen) van de meeste levensverzekeringspolissen zijn niet onderworpen aan belasting tot het bedrag dat in de polis wordt gestort (kostenbasis). Alleen uitkeringen die de kostenbasis van de polis overschrijden, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting. Uitkeringen kunnen om welke reden dan ook worden gebruikt, bijvoorbeeld om pensioen- of opleidingskosten aan te vullen. (Meer informatie :3 belastingvoordelen van levensverzekeringen)

Wat zijn de fiscale gevolgen als ik mijn levensverzekering opgeef?

De bruto afkoopopbrengsten die de kostengrondslag overschrijden, worden opgenomen in het inkomen van de verzekeringnemer. "Bruto-afkoopopbrengsten" omvatten contanten ontvangen door de polishouder, plus eventuele polisleningen en opgelopen rente op die leningen die worden afbetaald op het moment van afkoop.

Worden alle levensverzekeringen hetzelfde behandeld voor inkomstenbelastingdoeleinden?

Nee. Als het totale premiebedrag dat in een polis wordt gestort een bepaalde limiet overschrijdt, wordt de polis geclassificeerd als een aangepast kapitaalcontract (MEC). Een MEC krijgt een minder gunstige fiscale behandeling dan een niet-MEC-polis. De antwoorden in dit artikel hebben alleen betrekking op niet-MEC-beleid. (Voor meer informatie over MEC's, ga naar ... Let op je MEC)