Belastingen blijven voor de meeste beleggers een complex onderwerp. Er zijn verschillende belastingregels van toepassing op basis van wat u kiest:groei versus dividend of schuld versus eigen vermogen. Hier is een specifieke vraag over belastingheffing in beleggingsfondsen in een STP-modus.

Een lezer stuurt deze vraag:

Laten we de bovenstaande vraag in delen opsplitsen.

Eén , heeft de belegger een initiële investering gedaan in een Liquid Fund. Ik ga ervan uit dat het in de groeioptie van de regeling zit.

Twee , startte hij een Systematic Transfer Plan (STP) in een aandelenfonds, maandelijkse afbetalingen. Een vooraf bepaald bedrag of eenheden wordt maandelijks teruggekocht van het liquide fonds en geïnvesteerd in het aandelenfonds.

Vragen zijn:

A. Is er een uitstapbelasting op het liquide fonds?

B. Wat is de belasting die moet worden betaald bij opname / aflossing uit het liquide fonds?

Om vraag A te beantwoorden , hebben de meeste liquide fondsen helemaal geen uitstapkosten. Ze zijn bedoeld voor korte investeringsperiodes en een uitstapbelasting druist in tegen het doel van het fonds.

Voor het genoemde liquide fonds is er geen uitstapbelasting. Controleer in ieder geval de specifieke informatie over de regeling op haar website.

Hoe zit het met belasting op opnames uit liquide fondsen?

Een liquide fonds wordt gecategoriseerd als een schuldfonds en de gerelateerde belastingwetten zijn daarop van toepassing.

Samengevat, als uw bezitsperiode minder dan 3 jaar is, worden alle gerealiseerde winsten op de liquide fondsbelegging behandeld als kortetermijnmeerwaarden. U betaalt belasting volgens uw marginale belastingtarief. Als u zich in de belastingschijf van 30% bevindt en de winst op uw opgenomen bedrag Rs. 100, dan betaal je Rs. 30 + toeslag/belasting als belasting.

Als uw bezitsperiode meer dan 3 jaar is, worden de gerealiseerde winsten behandeld als langetermijnmeerwaarden. Nu kunt u ook het voordeel van kostenindexering nemen (dat wil zeggen de kosten van uw aankoop verhogen met behulp van de opgegeven kosteninflatie-index van de IT-afdeling) en vervolgens een vast bedrag van 20% belasting betalen over de geïndexeerde winsten.

Zoals eerder vermeld, betaalt u met een CAGR van 7% ongeveer 0,6% belasting over vermogenswinsten op lange termijn.

In het specifieke geval hier , ervan uitgaande dat de investering zojuist is gedaan puur voor het doel van STP, zal vermogenswinstbelasting op korte termijn van toepassing zijn.

Voor elke termijn moeten de winsten worden berekend en toegevoegd aan het totale inkomen voor de berekening van belastingen.

Hier is een voorbeeldtabel van een STP en berekening van kortetermijnmeerwaarden.

Zoals u zou opmerken, gebeurt de boekhouding van beleggingsfondsen op basis van eenheden en NAV. Inwisselen vindt plaats op First in First out of FIFO-basis.

Ook als u een bedrag opgeeft dat via STP moet worden overgemaakt, moet u het bijbehorende nr. van eenheden. Bij aflossing gebruiken we de FIFO-methode om de voor het nee te berekenen. teruggekochte eenheden en hun aankoopprijs. Dit leidt tot de berekening van meerwaarden.

Als u slechts één aankoop in het liquide fonds had gedaan, dan is het vrij eenvoudig. Zie tabel . Als u uw liquide fonds echter ook over meerdere aankopen laadt, zijn er enkele aanvullende berekeningen nodig.

Ja, het klinkt een beetje ingewikkeld, maar verschillende software- en investeringsplatforms bieden u deze informatie.

Ik hoop dat u nu duidelijkheid heeft over vermogenswinstbelasting in beleggingsfondsen.