Kunt u uw rollover-cheque verzilveren, zelfs als FBO erop staat?
U kunt uw rollover-cheque verzilveren.

Volgens de federale belastingwetten zijn pensioenrekeningen fiscaal gekwalificeerd, wat betekent dat het geld op deze rekeningen fiscaal uitgesteld wordt. Rollovers vinden plaats wanneer u uw geld tussen verschillende fiscaal gekwalificeerde rekeningen verplaatst. Over het algemeen stellen beheerders van pensioenrekeningen rollover-cheques aan u uit, in welk geval u de cheque kunt verzilveren als u besluit deze niet opnieuw te beleggen in een andere pensioenrekening.

Als uw bewaarder de cheque betaalbaar stelt aan een andere entiteit, maar ook de letters "FBO", gevolgd door uw naam, op de regel van de begunstigde schrijft, kunt u deze niet verzilveren. Dit is wat u moet weten om met een FBO-controle om te gaan.

Trustee-to-trustee rollover

De Internal Revenue Service herkent twee verschillende soorten rollovers. Over het algemeen gebruiken beleggers de term "doorrollen" alleen om te verwijzen naar de verplaatsing van pensioengeld in gevallen waarin de bewaarder u fysiek het geld verstrekt en u contant geld of een cheque ontvangt die aan u betaalbaar is gesteld.

Rekeningbewaarders kunnen er ook voor kiezen om het geld rechtstreeks naar de nieuwe rekeningbewaarder te sturen door middel van een trustee-to-trustee-overdracht. Wanneer dit gebeurt, maakt de oorspronkelijke bewaarder de cheque betaalbaar aan de volgende bewaarder, maar schrijft "ten behoeve van" of "FBO", gevolgd door uw naam op de uitbetalingscheque. De nieuwe bewaarder maakt voor u een rekening aan; maar als begunstigde moet de nieuwe bewaarder, in plaats van u, onderhandelen over de FBO-cheque.

1099 voor rollover-controles

Wanneer u een uitbetaling van een pensioenrekening ontvangt, moet de bewaarder een 1099-formulier uitgeven en moet u de verdeling melden wanneer u uw belastingen indient. Bovendien moet de bewaarder voor 401(k) rollovers ​20 procent inhouden van de uitbetaling ter dekking van belastingen. ​Tien procent ​ van fondsen wordt ingehouden op uitbetalingen van individuele pensioenregelingen.

U moet het geld binnen 60 dagen na de uitbetaling met uw eigen geld aanvullen en het geld opnieuw beleggen op een fiscaal gekwalificeerde rekening. Als u een overdracht van trustee naar trustee regelt, heeft u geen toegang tot de fondsen, dus de bewaarder houdt niets meer in en geeft geen 1099 uit.

Heruitgave van een FBO-cheque

Als u een overdrachtscheque van trustee naar trustee ontvangt, maar u toegang tot het geld moet hebben, kunt u een nieuwe cheque aanvragen of het geld op de nieuwe pensioenrekening storten. Als u een nieuwe cheque wilt uitgeven, moet u "Ongeldig" op de voorkant van de distributiecheque schrijven en de cheque teruggeven aan de bewaarder.

Vraag de bewaarder om een ​​nieuwe cheque uit te geven die aan u betaalbaar is gesteld in plaats van aan uw nieuwe rekeningbewaarder. U kunt ook de FBO-cheque aan de nieuwe bewaarder geven en een rekeningopname uitvoeren zodra het geld op de rekening is gestort.

Belastingen op een rollover-cheque

Wanneer u een pensioencheque verzilvert, moet u normaal gesproken staats- en federale inkomstenbelasting betalen over het volledige bedrag van de cheque-opbrengst. Bovendien moet u een ​10 procent . betalen ​ fiscale boete als u toegang krijgt tot geld van een fiscaal gekwalificeerde rekening voordat u de leeftijd van 59 1/2 bereikt. Als je het geld nodig hebt om een ​​eerste woning te kopen, om medische kosten te dekken of als je geld nodig hebt in bepaalde andere situaties, dan ziet de Internal Revenue Service af van de boete.

Er was ook een bepaling voor het belastingjaar 2020 om af te zien van de ​10 procent ​ boete op ​tot $100.000 uit de pensioenregelingen gehaald om corona-gerelateerde redenen. Hierdoor konden belastingbetalers de belastingen op de uitbetaling spreiden over ​drie belastingjaren ​ ook.

Als u er niet in slaagt om een ​​rollover-cheque binnen ​60 dagen . opnieuw op uw pensioenrekening te storten ​ van de uitbetaling, dan moet u de gewone inkomstenbelasting en, indien van toepassing, de fiscale boete betalen.

investeren
  1. kredietkaart
  2. schuld
  3. budgetteren
  4. investeren
  5. huisfinanciering
  6. auto
  7. winkelen entertainment
  8. eigenwoningbezit
  9. verzekering
  10. pensioen