Winstdelingsregelingen zijn pensioenregelingen die zijn opgezet om werknemers een percentage van de winst van het jaar te geven; vanaf 2010 is de maximale jaarlijkse bijdrage 25 procent van het salaris van een werknemer of $ 49.000, afhankelijk van wat minder is. Zoals de meeste pensioenregelingen, is het geld dat in een winstdelingsplan wordt geplaatst, belastingvrij totdat de werknemer het uit het plan haalt. Net als bij andere pensioenregelingen, zijn er strikte regels over wanneer een werknemer geld mag opnemen. Vroegtijdige opnames vereisen betaling van belastingen op het opgenomen bedrag, evenals een boete.
Praat met uw werkgever over zijn opnamebeleid. Winstdelingsplannen hebben meer flexibiliteit dan een 401 (k) of een IRA. Het winstdelingsplan van de Iron Workers of Western Pennsylvania, bijvoorbeeld, stelt werknemers die vijf jaar of langer aan het plan hebben deelgenomen, in staat om een deel van het geld vervroegd op te nemen. Veel plannen, maar niet alle, maken opnames van ontberingen mogelijk om onverwachte uitgaven op te vangen, zoals medische rekeningen die u, uw echtgenoot of uw kinderen hebben gemaakt.
Bereken uw belasting. Zelfs als uw plan vervroegde opnames toestaat, moet u belasting betalen over het geld en een belastingboete van 10 procent over alles wat u opneemt voordat u 59 1/2 bereikt.
Kijk voor eventuele vrijstellingen van de boete belasting. Als u bijvoorbeeld na uw 55e uw baan verlaat, past de IRS geen boete toe voor opnames. De IRS stelt ook vrijstellingen uit voor betalingen die zijn gedaan voor bedragen die zijn doorgeschoven naar een IRA of een ander werkgeversplan, of voor uitkeringen die zijn gedaan bij het verdelen van eigendom tijdens een echtscheiding, als dit is gedaan op grond van een gekwalificeerde bestelling voor binnenlandse relaties.
Vul het juiste papierwerk in en dien het in bij uw bedrijf.
Vraag uw bedrijf hoe snel na 59 1/2 u geld mag opnemen. Na de leeftijd van 59 1/2 bestraft de IRS u niet langer voor opnames. Sommige bedrijven kunnen echter eisen dat u langer wacht. Deelnemers aan het Iron Workers-plan moeten 65 jaar zijn voordat ze regelmatig geld opnemen, tenzij ze in aanmerking komen voor een uitzondering.
Bereken de belastingbetalingen. Ook al betaalt u na de leeftijd van 59 1/2 geen boetebelasting, u moet nog steeds federale inkomstenbelasting betalen over het geld dat u opneemt. Wanneer u de leeftijd van 70 1/2 bereikt, moet u beginnen met het doen van minimale opnames, maar u hebt de mogelijkheid om alles in één keer op te nemen. Bepaal welk alternatief het beste voor u werkt.
Begin met opnemen wanneer uw bedrijf dit toestaat en op het moment dat u het meeste voordeel zult behalen. Als u langer dan 59 1/2 werkt en opnames uitstelt tot uw pensionering, kan uw inkomen lager zijn en kunnen uw opnames daarom tegen een lager tarief worden belast.