RMD staat voor vereiste minimale distributie. De Internal Revenue Service vereist dat mensen beginnen met het ontvangen van uitkeringen van hun belastinguitgestelde IRA's in het jaar dat ze 70 1/2 jaar oud worden. Als u echter een IRA erft, is het tijdsbestek voor het ontvangen van de vereiste minimumuitkeringen gebaseerd op wanneer de overledene 70 1/2 zou zijn geworden in plaats van wanneer u 70 1/2 werd. Als u bijvoorbeeld een IRA heeft geërfd van iemand die stierf op de leeftijd van 68 1/2, zelfs als u nog maar 30 bent, zou u binnen 2 jaar RMD's moeten gaan gebruiken, omdat de persoon dan zou zijn begonnen met het nemen van distributies .

Stap 1

Gebruik de enkele levensverwachtingstabel om de verwachte uitkeringsperiode voor uw begunstigde IRA te vinden als de overledene minstens 70 1/2 jaar oud was. (Als de overledene geen 70 1/2 was, hoeft u geen RMD's te nemen.) Zoek in de tabel uw leeftijd onder het kopje 'Leeftijd' en zoek de overeenkomstige waarde onder 'Levensverwachting'. Als u bijvoorbeeld 45 bent, zou de levensverwachting 38,8 zijn.

Stap 2

Neem contact op met uw financiële instelling om de waarde van uw begunstigde IRA op 31 december van het voorgaande jaar te vinden. Mogelijk hebt u deze informatie ook in uw financiële administratie.

Stap 3

Deel de waarde van uw begunstigde IRA vanaf het einde van het voorgaande jaar door uw levensverwachting om uw RMD te berekenen. Als uw begunstigde IRA bijvoorbeeld $ 80.000 waard is en uw levensverwachting 38,8 jaar is, deelt u $ 80.000 door 38,8 om te zien dat uw RMD $ 2.061,86 is.

Tip

Als u een IRA erft van uw echtgenoot, heeft u de mogelijkheid om het geld in uw IRA te storten en het niet te laten behandelen als een begunstigde IRA.

Waarschuwing

Als u uw RMD niet opneemt, wordt elk niet-opgenomen bedrag onderworpen aan een boete van 50 procent.

Dingen die je nodig hebt

• IRS enkele levensverwachting tabel

• Rekenmachine