Hoewel er geen universele sanctie is voor een vroegtijdige terugtrekking uit een beleggingsfonds, zijn er omstandigheden waarin een terugtrekking uit een beleggingsfonds financiële gevolgen kan hebben, waaronder boetes. Afhankelijk van de gekochte aandelenklasse, het type rekening waarop het fonds is gekocht en andere diverse vereisten van de beleggingsmaatschappij, kunnen er kosten verbonden zijn aan het opnemen van beleggingsfondsen.

Klasse B-aandelen

Klasse B-aandelen vertegenwoordigen de aandelenklasse van beleggingsfondsen die het vaakst worden geassocieerd met boetes voor vervroegde uittreding. In tegenstelling tot andere aandelenklassen van fondsen betaalt u bij aandelen van klasse B alleen een commissie wanneer u de aandelen verkoopt. De vergoeding voor de verkoop van aandelen van klasse B, ook wel bekend als voorwaardelijke uitgestelde verkoopkosten (CDSC), daalt normaal gesproken elk jaar met 1 procent en duurt vijf of zes jaar, waarna er helemaal geen kosten in rekening worden gebracht. Een typische CDSC kan beginnen bij 5 procent in het eerste jaar en dalen tot 4 procent in jaar twee, 3 procent in jaar drie, enzovoort. Dus als u aandelen van klasse B in minder dan vijf jaar verkoopt, kan uw CDSC worden beschouwd als een boete voor vervroegde opname.

Bepaalde Klasse C-aandelen

Klasse C-aandelen, soms "level-load"-aandelen genoemd, kosten gewoonlijk 0 tot 1 procent om te kopen en hebben hogere jaarlijkse kosten dan klasse A- of klasse B-aandelen. Bij veel beleggingsfondsen zijn er geen kosten verbonden aan het verkopen van Klasse C-aandelen, maar sommige fondsen rekenen wel een vergoeding van 1 procent voor C-aandelen die binnen een jaar na aankoop worden verkocht.

N.A.V. Aankopen van klasse A-aandelen

Klasse A-aandelen hebben normaal gesproken een verkoopcommissie vooraf van 3 tot 5 procent van het geïnvesteerde bedrag. Sommige beleggingsfondsen staan ​​beleggers toe om klasse A-aandelen te kopen tegen intrinsieke waarde (N.A.V.), wat inhoudt dat er geen verkoopkosten zijn. Gewoonlijk moeten deze aankopen een bedrag van $ 1 miljoen of meer bedragen. In ruil voor de afschaffing van de verkoopvergoeding, eisen de meeste fondsmaatschappijen dat beleggers Klasse A-aandelen kopen bij N.A.V. om hun geld ten minste een jaar belegd te houden om vervroegde aflossingskosten te voorkomen.

Beleggingsfondsen op IRA-rekeningen

Als een beleggingsfonds wordt gekocht op een Individual Retirement Account (IRA), kan de Internal Revenue Service (IRS) een vergoeding voor vervroegde opname in rekening brengen als het geld wordt verdeeld door de IRA. In het bijzonder legt de IRS een boete van 10 procent op voor vervroegde opname op de meeste fondsen die uit een IRA zijn gehaald voordat de rekeninghouder de leeftijd van 59 1/2 bereikt. Als u een beleggingsfonds verkoopt en de opbrengst in contanten uitkeert voordat u deze minimumleeftijd bereikt, kunt u worden onderworpen aan de IRS-boete, naast eventuele verkoopkosten die door de fondsmaatschappij worden geheven. Uitzonderingen op deze regel zijn uitkeringen voor uitgaven voor hoger onderwijs, de eerste aankoop van een woning of wegens handicap.

Fiscale boetes

Als u aandelen in beleggingsfondsen verkoopt die u een jaar of minder in uw bezit heeft gehad, zal elke winst die u op uw verkoop realiseert, worden belast tegen de normale tarieven van de inkomstenbelasting, in tegenstelling tot de gunstiger tarieven van de vermogenswinstbelasting. Zoals met alle beleggingen, worden beleggingen die langer dan een jaar worden aangehouden, vanaf 2010 belast tegen een toptarief van 15 procent. Als u in een hogere belastingschijf valt, kan het behandelen van uw beleggingsfonds als een kortetermijnbelegging resulteren in een aanzienlijke belastingboete.