Canadese werknemers hebben over het algemeen het recht om activa in hun geregistreerde pensioenregelingen (RPP's) zonder boete over te dragen naar hun geregistreerde pensioenspaarplannen (RRSP's). Overdrachten naar het RRSP hebben geen invloed op de RRSP-bijdragelimiet van de houder voor aftrekdoeleinden in het jaar waarin de overdracht wordt gedaan. Bovendien zijn overschrijvingen naar een RRSP niet toegestaan ​​als de aanvrager aan het einde van het belastingjaar ouder is dan 71 jaar.

Stap 1

Verkrijg CRA-formulier T2151. Bij het aanvragen van de overdracht van activa van een geregistreerd pensioenplan (RSP), moet een aanvrager CRA-formulier T2151 (Directe overdracht van een enkel bedrag op grond van subsectie 147 (19) of sectie 147.3) verkrijgen. Het formulier kan worden verkregen bij de financiële instelling waar de RRSP wordt gehouden, of rechtstreeks op de website van de Canada Revenue Agency.

Stap 2

Vul sectie I van formulier T2151 in. De instructies voor formulier T2151 vereisen dat de aanvrager gebied I (deel B, C en D) op alle vier de pagina's van formulier T2151 invult. Hoewel het formulier vier pagina's lang is, is elke pagina identiek. Geef na het invullen van het formulier alle vier de pagina's aan uw pensioenuitvoerder. De vereiste informatie heeft betrekking op de identiteit van de aanvrager met betrekking tot het pensioenplan, het over te dragen bedrag en informatie over de ontvangende RRSP.

Stap 3

Het overdragen van de pensioenregeling en het ontvangen van het RRSP verwerkt de aanvraag. Het overdragende pensioenplan vult deel II van het formulier in en stuurt vervolgens drie exemplaren naar de financiële instelling van de ontvangende RRSP, waarbij één exemplaar voor zichzelf wordt bewaard. De financiële instelling met de RRSP die het geld ontvangt, vult Gebied III in op alle drie de exemplaren van het formulier. Daarna bewaart het één exemplaar, stuurt het één exemplaar naar de overdragende pensioenregeling en één exemplaar naar de aanvrager.

Dingen die je nodig hebt

• Geregistreerde pensioenregeling (RPP)

• Geregistreerd pensioenspaarplan (RRSP)

• CRA-formulier T2151