Het kan gemakkelijk zijn om te worden overwonnen na de dood van een geliefde, maar het negeren van belangrijke financiële details van de nalatenschap van de overledene kan ertoe leiden dat de overlevenden meer betalen dan zou moeten. In veel gevallen worden schulden die de overledene tijdens zijn leven heeft aangegaan, kwijtgescholden bij overlijden en worden ze niet de schuld van de langstlevende echtgenoot. Overlevende echtgenoten moeten het proces van nalatenschap goed volgen om schulden te voldoen of kwijt te schelden.

Schulden van de overledene

Mensen sterven vaak met openstaande creditcardrekeningen, leningbetalingen of andere vormen van openstaande schulden. De enige soorten schulden die automatisch worden kwijtgescholden bij het overlijden van de schuldenaar, zijn door de federale overheid gedekte studieleningen. In de meeste staten kunnen deze schulden echter niet automatisch worden toegewezen aan een langstlevende echtgenoot of andere familieleden, tenzij deze schulden zijn aangegaan via een gezamenlijke rekening. Schuldeisers hebben de wettelijke mogelijkheid om hun uitstaande schulden te innen tijdens het gerechtelijk bevolen proces van erfrecht.

Probate-proces

Probate is de gerechtelijke procedure waarbij de nalatenschap van een overledene wettelijk wordt overgedragen aan de langstlevende erfgenamen. Dit gebeurt ongeacht of de schuldenaar is overleden met een testament of intestate, wat 'zonder testament' betekent. Het erfrechtproces wordt beheerd door een boedelvertegenwoordiger die de activa van de overledene beheert nadat ze op een boedelrekening zijn geplaatst. Hoewel het exacte proces van staat tot staat verschilt, moet een nalatenschapsvertegenwoordiger alle vorderingen van de schuldeisers op uitstaande schulden van de overledene voldoen voordat de resterende activa onder de erfgenamen worden overgedragen. Gemeenschappelijke rekeningen van de overledene met zijn echtgenoot zijn niet onderworpen aan erfrecht. Schuldeisers hebben een kans om vorderingen op de boedel in te dienen, waarna nieuwe vorderingen op de boedel nietig worden.

Staten van gemeenschapseigendom

Staten die de gemeenschapseigendomswetten naleven, leggen meer verantwoordelijkheid voor het voldoen van de schulden van een overledene op de schouders van de echtgenoot. De negen staten van gemeenschapseigendom in Amerika zijn Alaska, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin. In deze staten worden creditcards en andere schuldrekeningen die tijdens een huwelijk zijn geopend, als gezamenlijke rekeningen beschouwd, zelfs als ze alleen op naam van de overledene staan. Daarom worden deze schulden de schuld van de echtgenoot bij het overlijden van de hoofdrekeninghouder.

IRS 1099-C

Vorderingen van schuldeisers die tijdens de nalatenschap niet kunnen worden voldaan, worden meestal geannuleerd in de andere 41 staten die de gemeenschapseigendomswetten niet naleven. In deze gevallen moeten schuldeisers een formulier 1099-C, 'Annulering van schulden', indienen bij de Internal Revenue Service. Deze schuldkwijtschelding wordt volgens de IRS-regels als belastbaar inkomen beschouwd en wordt doorgaans toegevoegd aan de definitieve belastingaangifte voor de overleden persoon. Formulier 1099-Cs kan niet worden uitgegeven voor kwijtgescholden leningen van minder dan $600.