Een overzicht van de belasting op beleggingsfondsen in India: Hallo investeerders. Vandaag gaan we het hebben over de belasting van beleggingsfondsen. Aan het einde van dit artikel zult u begrijpen hoe rendementen op beleggingsfondsen in India worden belast.

Als u op de aandelenmarkt belegt, weet u misschien al dat de belasting op de meerwaarden via aandelen afhankelijk is van twee factoren:het type belegging en de aanhoudperiode. Dit betekent dat het belastingtarief bij ‘levering’ anders is dan bij ‘Intraday’. Bovendien speelt de aanhoudingsperiode ook een belangrijke rol bij het bepalen van de belastingheffing. Vermogenswinstbelastingen op lange termijn zijn lager dan vermogenswinsten op korte termijn. (Lees ook: Wat zijn de vermogenswinstbelastingen op aandelen in India?)

Net als bij beleggen op de aandelenmarkt, hangt de belasting op beleggingsfondsen ook af van het type fonds en de aanhoudperiode van uw beleggingen.

Om de belasting op beleggingsfondsen in India goed te begrijpen, moet u eerst de veelvoorkomende soorten beleggingsfondsen leren kennen. En dan moet u begrijpen hoe korte- en langetermijninvesteringen worden gedefinieerd op basis van de aanhoudperiode van beleggingsfondsen.

Al met al wordt het een lang bericht. Belastingheffing is echter een zeer belangrijk onderwerp dat niemand mag negeren. Bovendien garandeer ik u dat dit bericht het lezen waard zal zijn. Dus laten we beginnen, zonder nog meer tijd te verspillen.

Inhoudsopgave

1. Soorten beleggingsfondsen

Hoewel er in India tientallen soorten beleggingsfondsen zijn, is hier een brede classificatie op basis van het type activa en de kenmerken van het fonds:

A. Aandelenfondsen :Dit zijn de fondsen die beleggen in aandelen (aandelen van een bedrijf) die actief of passief beheerd kunnen worden. Met deze fondsen kunnen beleggers gemakkelijker aandelen in bulk kopen dan individuele effecten. Aandelenfondsen hebben verschillende hoofddoelen, zoals vermogensgroei, regelmatige inkomsten, belastingbesparing, enz.

B. Schuldfondsen:  Dit zijn fondsen die beleggen in schuldinstrumenten (vastrentende beleggingen zoals obligaties, staatspapier, enz.). Schuldfondsen hebben een laag risico in vergelijking met aandelenfondsen. Het verwachte rendement bij beleggen in schuldfondsen is echter ook lager.

C. Gebalanceerd fonds:  Een fonds dat zowel in aandelen (aandelen) als in schuldinstrumenten (obligaties, staatsobligaties enz.) belegt, staat bekend als een gebalanceerd fonds.

D. SIP:  Een systematisch investeringsplan verwijst naar periodieke investeringen in een beleggingsfonds. De belegger kan bijvoorbeeld elke maand, of elk kwartaal of zes maanden een vast bedrag (zeg Rs 1.000 of 5.000) investeren om enkele eenheden van het fonds te kopen. SIP helpt bij het automatiseren van investeringen en het brengt discipline in de investeringsstrategie.

E. ELSS:  Het staat voor Equity Linked Saving Schemes. ELSS is een gediversifieerd aandelenfonds met een belastingvoordeel op grond van sectie 80C van de wet op de inkomstenbelasting (de maximale belastingvrijstellingslimiet is Rs 1,5 Lakhs per jaar). Om van het belastingvoordeel gebruik te kunnen maken, moet uw geld echter minimaal drie jaar op slot staan.

2. De korte- en langetermijninvesteringen in beleggingsfondsen

Laten we nu eens begrijpen wat een kortetermijninvestering en een langetermijninvestering is, gebaseerd op de aanhoudperiode van de fondsen.

In het geval van op aandelen gebaseerde beleggingsfondsen en gebalanceerde fondsen , als de aanhoudperiode minder dan 12 maanden is, wordt het als een kortetermijninvestering beschouwd. Verder, als de aanhoudperiode langer is dan 12 maanden, wordt dit een langetermijninvestering genoemd. (Bewaarperiode is het verschil tussen uw aankoopdatum en verkoopdatum).

Voor de op schuld gebaseerde beleggingsfondsen , wordt een belegging met een aanhoudperiode van minder dan 36 maanden (3 jaar) beschouwd als een belegging op korte termijn. Aan de andere kant wordt een aanhoudingsperiode van meer dan 36 maanden voor schuldfondsen beschouwd als een langetermijninvestering.

Hier is een korte samenvatting van de korte- en langetermijnclassificatie van beleggingsfondsen op basis van hun bezitsperiode.

3. Beleggingsfonds Belasting op basis van fondstype

Zoals eerder vermeld, hangt de belasting op beleggingsfondsen af ​​van het type fonds en de periode van bezit. Hier is het belastingtarief op verschillende beleggingsfondsen in India-

1. Op aandelen gebaseerde beleggingsfondsen

Lange-termijn vermogenswinstbelasting (LTCG) op op aandelen gebaseerde regelingen is belastingvrij tot een winst van Rs 1 lakh. Voor de winst boven Rs 1 lakh moet u echter 10% belasting betalen over de extra vermogenswinsten.

Voor kortlopende, op aandelen gebaseerde beleggingsfondsen (waar de houdperiode minder dan 12 maanden is), moet u een vlaktaks van 15% over de winst betalen.

Het is duidelijk dat een lange termijn (bewaarperiode langer dan 12 maanden) een betere keuze is, aangezien er geen belasting is tot een meerwaarde van Rs 1 lakh. Voor een gemiddelde Indiase belegger is de winst van Rs 1 lakh een groot bedrag.

Als u bijvoorbeeld Rs 5 lakh in beleggingsfondsen belegt en in een jaar een behoorlijk rendement van 20% behaalt, maakt u een winst van Rs 1 lakh. Deze winst is belastingvrij. U hoeft geen belasting te betalen over de vermogenswinsten op lange termijn tot Rs 1 lakh.

Laten we in het tweede geval aannemen dat uw winst op lange termijn Rs 1.10.000 is. Hier moet u een belasting van 10% betalen over de winst die groter is dan Rs 1 lakh (d.w.z. Rs 1.10.000-1.00,000 =Rs 10.000). Kortom, u moet 10% LTCG-belasting betalen over Rs tienduizend.

2. Op schuld gebaseerde beleggingsfondsen

Voor de schuldfondsen is de vermogenswinstbelasting op lange termijn gelijk aan 20% na indexatie.

Opmerking:Indexatie is een methode om de vermogenswinsten te verminderen door rekening te houden met de stijging van de inflatie tussen de jaren waarin het fonds werd gekocht en het jaar waarin ze werden verkocht. Hoe langer de houdperiode, hoe hoger de voordelen van indexatie. Over het algemeen helpt indexatie u om belasting te besparen op winsten uit beleggingsfondsen en uw inkomsten te verhogen. Lees hier meer over indexatie.

Voor de kortetermijnmeerwaarden (STCG) op schuldfondsen (wanneer de aanhoudingsperiode korter is dan 36 maanden), wordt de winst toegevoegd aan uw inkomen en wordt er belasting over geheven volgens uw inkomenstabel . Als je dus in de hoogste inkomstenbelasting zit, moet je een belasting betalen tot 30%.

3. Belastingbesparende aandelenfondsen

Equity Linked Saving Schemes (ELSS) worden gebruikt voor belastingbesparing samen met vermogensgroei. Het is een efficiënt belastingbesparend instrument onder sectie 80C van de wet op de inkomstenbelasting van 1961. U kunt een belastingaftrek claimen van maximaal Rs 1.5 lakh en belastingen besparen tot Rs 45k door te investeren in ELSS. Voor deze fondsen geldt echter een lock-in periode van 3 jaar.

Na 3 jaar wordt de LTCG-belasting op dezelfde manier toegepast als bij aandelenfondsen. Daarom is de meerwaarde tot Rs 1 lakh belastingvrij. Maar winsten boven Rs 1 lakh zijn belastbaar tegen een tarief van 10%.

4. Gebalanceerde (hybride) fondsen

Evenwichtige fondsen worden op dezelfde manier behandeld als op aandelen gebaseerde beleggingsfondsen en daarom hebben ze dezelfde belastingstructuur voor beleggingsfondsen. Dit komt omdat de balansfondsen op aandelen gebaseerde hybride fondsen zijn die ten minste 65% van hun vermogen in aandelen beleggen. Dit allocatiepercentage kan verschillen afhankelijk van het doel van het fonds.

De vermogenswinstbelasting op de lange termijn op het uitgebalanceerde beleggingsfonds is belastingvrij tot een winst van Rs 1 lakh. De winst boven Rs 1 lakh wordt belast tegen een tarief van 10%. De kortlopende vermogenswinstbelasting op de gebalanceerde fondsen is gelijk aan 15% van de winst.

5. Systematische investeringsplannen (SIP's)

U kunt een SIP starten met een aandelenfonds, een schuldfonds of een gebalanceerd fonds. De winsten van SIP's worden belast volgens het type beleggingsfonds en de bewaarperiode.

Hier wordt elke SIP behandeld als een nieuwe investering en worden ze afzonderlijk belast. Als u bijvoorbeeld maandelijks Rs 5.000 in aandelenfondsen belegt, worden alle maandelijkse investeringen als een afzonderlijke investering beschouwd. Dit vereenvoudigt de bewaartermijn.

Stel dat u uw eerste op aandelen gebaseerde SIP in januari 2017 hebt gekocht en dus ook SIP's in de komende maanden. Tegen eind januari 2018 wordt alleen de eerste investering als lange investering beschouwd. De andere investering is voor een periode van minder dan 12 maanden en daarom moet u STCG-belasting op rest-SIP's betalen als u ze allemaal in januari 2018 hebt ingewisseld.

Kortom, elke SIP wordt beschouwd als een afzonderlijke investering, en hun aanhoudingsperiode wordt dienovereenkomstig berekend om de belasting te bepalen.

3. Conclusie

Hier is een korte samenvatting van de belasting op beleggingsfondsen in India.

* De langetermijnbelasting op vermogenswinst (LTCG) op op aandelen gebaseerde regelingen is belastingvrij tot een winst van Rs 1 lakh. Voor de winst boven Rs 1 lakh moet u echter 10% belasting betalen over de extra vermogenswinsten.

Het geheim om belastingen te besparen en rijkdom op te bouwen is nog steeds hetzelfde:Investeer voor de lange termijn. In de meeste op aandelen gebaseerde fondsen kunt u genieten van een belastingvrijstelling voor een winst tot Rs 1 lakhs wanneer u voor de lange termijn belegt. Bovendien kunt u, terwijl u voor de lange termijn in de schuldfondsen belegt, genieten van de voordelen van indexatie om belasting te besparen. Kortom, als u meer belastingen wilt besparen, investeer dan langer.

Ik hoop dat dit bericht nuttig voor je is. Voel je vrij om hieronder commentaar te geven als je twijfels hebt. Ik help u graag verder. #HappyInvesting