Als je net als veel van mijn klanten bent, komt het idee om een ​​​​of twee keer per jaar een of twee keer per jaar een deel van of al je traditionele IRA-geld om te zetten in een Roth IRA in je hoofd. Hoogstwaarschijnlijk is dit terwijl u zich voorbereidt op het indienen van uw inkomstenbelasting of wanneer u op het punt staat uw financieel adviseur te ontmoeten om uw pensioenplan te herzien.

Misschien heb je in het verleden zelfs een Roth met je adviseur of CPA besproken en besloten dat het grootste nadeel (nu belasting betalen over het geld dat je verplaatst) opweegt tegen het grootste voordeel (je hoeft er later geen belasting over te betalen). Dus je hebt ervoor gekozen om de conversiebeslissing uit te stellen.

Als je de laatste tijd geen analyse hebt laten maken, is het tijd om de voor- en nadelen te heroverwegen. Omdat de komende jaren verhuizen naar een Roth iets minder pijnlijk zou kunnen zijn. De hervormingen van de Wet op belastingverlagingen en banen van 2017 omvatten lagere individuele tarieven die in 2026 aflopen - waardoor spaarders een klein venster hebben om geld om te zetten om meer welvaart te creëren zonder een grote belastingplicht.

Als u denkt dat uw belastingtarief in de toekomst nog lager zal zijn (u kunt de nieuwe haakjes bekijken op de IRS-website), of als de timing niet werkt met uw algehele pensioenplan, kunt u toch besluiten om te slagen. Een Roth-conversie is niet voor iedereen.

Als u echter aan de volgende criteria voldoet, moet u eens kijken wat een Roth-conversie voor u kan betekenen:

• Als u begin tot midden 60 bent en niet verwacht dat u tijdens uw leven inkomsten uit uw IRA zult moeten halen. Een Roth kan u helpen de gevreesde vereiste minimumuitkeringen (RMD's), die beginnen op de leeftijd van 70 ½, te vermijden en uw spaargeld voor uw erfgenamen te behouden. Uw erfgenamen zullen ook profiteren van uw vooruitdenken als het gaat om hun eigen belastingen. Met een traditionele IRA zijn niet-echtgenoot-begunstigden verplicht om minimale uitkeringen te doen en belastingen te betalen tegen wat de hoogste tarieven van hun leven zou kunnen zijn. Hun Roth RMD's zullen belastingvrij zijn; u betaalt de belastingen nu, zodat uw begunstigden ze later niet hoeven te betalen. Dit maakt een Roth een aantrekkelijke cadeaustrategie.
• Als je jonger bent en het inkomen van je IRA nodig hebt, maar je hebt de mogelijkheid om eventuele extra belastingen van de conversie te betalen met geld buiten je pensioenrekeningen. Zelfs als u jonger bent dan 59 ½, kunt u geld omzetten in een Roth zonder de boete voor vervroegde uitbetaling van 10% aan de IRS te betalen. Zo kunnen 50-plussers profiteren van de lagere belastingtarieven door nu te converteren, en opnames die als pensioeninkomen worden opgenomen, zijn belastingvrij. Als u gezonde pensioencontroles en socialezekerheidsbetalingen verwacht en/of verwacht dat u bij pensionering een aantal zeer vertrouwde belastingaftrekposten zult verliezen, kan een Roth een belangrijke belastingstrategie zijn.
• Als u in de 70 bent en al RMD's gebruikt. Degenen die overrompeld waren door de impact van RMD's op hun belastingen bij pensionering, kunnen nog steeds profiteren van een Roth-conversie. Onthoud dat, afhankelijk van uw rekeningsaldo, uw RMD's waarschijnlijk elk jaar groter zullen worden - en u kunt er nog 20 of 30 jaar blijven. Een analyse kan u vertellen of het de moeite waard is om een ​​conversie uit te voeren als u ouder bent dan 70½.

Het omzetten van uw pensioensparen naar een Roth-account is niet moeilijk. Maar wat uw leeftijd of omstandigheden ook zijn, er zijn regels - en sancties als u zich niet aan die regels houdt. Zorg ervoor dat u advies krijgt van een vertrouwde professional, zoals uw financieel adviseur, een CPA of beide.

Begin met een analyse die rekening houdt met hoe uw behoeften gedurende uw leven zullen veranderen, samen met uw korte- en langetermijndoelen. Stel niet uit. Er is een goede kans dat de belastingen in de toekomst zullen stijgen, dus een Roth-conversie is nu vooral aantrekkelijk. Mis deze belangrijke kans niet.

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.

Hoewel er geen voorafgaande belastingaftrek is voor Roth IRA-bijdragen, zijn gekwalificeerde uitkeringen inkomstenbelastingvrij.

Dit materiaal is alleen voor informatieve doeleinden. Het is niet bedoeld om fiscaal, boekhoudkundig of juridisch advies te geven of als basis te dienen voor financiële beslissingen. Particulieren wordt aangeraden om hun eigen accountant en/of advocaat te raadplegen over alle fiscale, boekhoudkundige en juridische zaken.

Effecten aangeboden via Madison Avenue Securities, LLC (MAS), lid FINRA/SIPC. Adviesdiensten aangeboden via Global Wealth Management Investment Advisory (GWM), een geregistreerd beleggingsadviseur. MAS en GWM zijn geen gelieerde entiteiten.