Er zijn veel manieren waarop een ouder of grootouder kan helpen de financiële toekomst van een kind veilig te stellen. Omdat kinderspaarrekeningen relatief lage rentetarieven bieden, zoeken steeds meer mensen naar andere manieren om een spaarpotje voor hun kind op te bouwen. In dit artikel bekijken we Junior SIPP's, leggen we uit hoe ze werken en wie zou moeten overwegen om te investeren in een kinderpensioen.
Een Junior SIPP is een soort persoonlijk pensioen dat namens een kind wordt beheerd door een ouder of wettelijke voogd totdat het kind 18 wordt. Het werkt op dezelfde manier als een standaard Self Invested Personal Pension (SIPP), waardoor beleggers de flexibiliteit hebben beheren hoe en waar hun geld wordt geïnvesteerd. In de volgende paragraaf leggen we meer uit over hoe een kinderpensioen werkt, inclusief de premiegrenzen en belastingvoordelen.
Investeren in een Junior SIPP kan uw kind of kleinkind helpen een aanzienlijk pensioen op te bouwen en mogelijk zelfs hun financiële toekomst veilig te stellen, waardoor ze zich kunnen concentreren op andere financiële doelen, zoals het opbouwen van een noodfonds of sparen voor een aanbetaling op een huis.
Ja, de maximale brutobijdrage voor een Junior SIPP is beperkt tot £ 3.600 voor het belastingjaar 2021/22. De bijdragelimiet van £ 3.600 is inclusief belastingvermindering die wordt betaald tegen 20%, wat betekent dat beleggers elk jaar tot £ 2.880 kunnen bijdragen, waarbij £ 720 automatisch wordt betaald door de overheid.
Er zijn tal van fiscale voordelen bij het beleggen in een kinderpensioen. Ten eerste is er voor de bijdragen een belastingvermindering, betaald door de overheid, van 20% op het totale brutobedrag dat wordt bijgedragen. Dit betekent dat uw daadwerkelijke bijdragen effectief met 25% worden verhoogd. Dus voor elke 80 cent die u betaalt in een Junior SIPP, wordt dit automatisch opgewaardeerd tot £ 1.
Bovendien groeien beleggingen binnen een Junior SIPP - net als elk ander pensioen - vrij van enige Britse inkomsten- of vermogenswinstbelasting. Degenen die hun nalatenschap willen verminderen voor successiebelastingdoeleinden, kunnen ook profiteren van het storten in een Junior SIPP, aangezien schenkingen aan kinderpensioenen vaak onder de vrijstellingsregels voor successierechten vallen. Als dit uw bedoeling is, is het verstandig om advies in te winnen bij een onafhankelijk financieel adviseur.
Alleen een ouder of wettelijke voogd kan namens een kind een Junior SIPP openen. Als het kind ouder is dan 16 jaar, kan het nodig zijn dat het kind toestemming geeft door de aanvraag te ondertekenen.
Iedereen kan bijdragen aan een kinderpensioen, wat betekent dat de bijdragen niet beperkt zijn tot ouders en grootouders. Naast de belastingvermindering van 20% die automatisch door de overheid wordt toegepast, kan elk jaar tot £ 2.880 worden bijgedragen, voor een totaal van £ 3.600.
De controle over een Junior SIPP gaat automatisch over op het kind wanneer het 18 wordt, waardoor het product effectief wordt omgezet van een Junior SIPP in een standaard SIPP. Dit betekent dat zij vanaf dat moment als enige verantwoordelijk zijn voor het beheer van het pensioen, inclusief hoe en waar het geld wordt belegd. Als je meer wilt weten over een standaard SIPP en hoe het werkt, bekijk dan ons artikel "Wat is een SIPP en hoe werkt het?"
U kunt desgewenst een Junior SIPP overdragen naar een andere aanbieder, maar er zijn een paar dingen waarmee u rekening moet houden voordat u de overstap maakt:
Geld in een Junior SIPP is pas beschikbaar na pensionering en daarom is het volgens de huidige pensioenregels op zijn vroegst beschikbaar op de leeftijd van 55 jaar. De regering heeft voorstellen ingediend om dit te verhogen tot 57 jaar in 2028 in een poging om het gat van 10 jaar tussen de leeftijd waarop mensen toegang kunnen krijgen tot hun privépensioen en de AOW-leeftijd.
Er zijn relatief weinig providers die een Junior SIPP aanbieden, maar die dat wel doen zijn Fidelity, Hargreaves Lansdown, AJ Bell en Bestinvest. Voor meer informatie over de beste en goedkoopste Junior SIPP-aanbieder, bekijk ons artikel "Beste en goedkoopste Junior SIPP's"
Als u elk jaar £ 2.880 in een Junior SIPP hebt geïnvesteerd (vanaf de geboorte tot een kind 18 wordt), zou het tegen de tijd dat het 60 jaar wordt geschat £ 420.000 waard zijn (uitgaande van een groeipercentage van 5% en jaarlijkse kosten van 1,25%)
Investeren in een kinderpensioen is niet voor iedereen geschikt en daarom geven we hieronder een lijst met de voor- en nadelen van beleggen in een Junior SIPP.
Een Junior SIPP geeft ouders en grootouders de mogelijkheid om kinderen een voorsprong te geven met beleggen. Geld opsluiten tot aan het pensioen is echter niet voor iedereen geschikt en daarom hebben we hieronder een lijst met alternatieven gegeven die meer flexibiliteit bieden als het gaat om toegang tot het geld.
Een Junior ISA kan worden geopend door een ouder of wettelijke voogd en beleggers hebben de keuze om een Junior ISA in contanten of aandelen en aandelen te openen. Er is een jaarlijkse limiet van £ 9.000 voor het belastingjaar 2021/22 en elke groei is vrij van zowel inkomsten- als vermogenswinstbelasting. Al het geld in een Junior ISA is eigendom van het kind en zij kunnen vanaf 18 jaar toegang krijgen tot het geld. Zie ons artikel "Beste aandelen en aandelen Junior ISA"
Er zijn een aantal spaarrekeningen die speciaal zijn ontworpen voor kinderen. Het loont de moeite om de beste tarieven te vergelijken in ons artikel "Beste kinderspaarrekeningen", dat wekelijks wordt bijgewerkt. De meeste kinderspaarrekeningen hebben limieten voor het bedrag dat rente zal opleveren of voor de periode waarin de rente wordt betaald. Bovendien kunnen sommige accounts u straffen als u besluit geld op te nemen, dus zorg ervoor dat u uw onderzoek doet.
Alle premium obligaties die op naam van een kind worden gekocht, worden beheerd door de ouder of wettelijke voogd totdat het kind 16 wordt. In plaats van rente te betalen, bieden premium obligaties spaarders de kans om elke maand belastingvrije prijzen te winnen die variëren van £ 25 tot £ 1 miljoen. De maandelijkse prijzen komen overeen met een 'fictieve' rente van 1,00%. De prijzenpot werd aanzienlijk verlaagd in november 2020, waar de notionele rente voorheen 1,40% bedroeg, naar verluidt vanwege de extreem hoge vraag en de noodzaak om een evenwicht te vinden tussen spaarders, belastingbetalers en de bredere financiële dienstverlening. Premium-obligaties worden gedekt door de HM Treasury, wat betekent dat 100% van het geld in premium-obligaties wordt beschermd.
