Uitgaven voor gezondheidszorg omvatten alle soorten contante kosten - en ze kunnen snel oplopen. Volgens het Amerikaanse Bureau of Labor Statistics gaf het gemiddelde huishouden in 2018 $ 4.968 uit aan gezondheidszorg. Deze uitgaven gaan verder dan alleen premies voor ziektekostenverzekeringen en dekken alles, van medische diensten tot medicijnen tot medische benodigdheden.

Voor degenen die kinderen hebben, zijn de kosten van kinderopvang een andere enorme kostenpost. Een typisch werkend gezin dat de kinderopvang voor kinderen onder de 5 jaar betaalt, geeft volgens het Center for American Progress 10% van hun gemiddelde inkomen uit om voor hun kinderen te zorgen.

Een flexibele uitgavenrekening (FSA) is een manier om mogelijk uw uitgaven voor gezondheidszorg en zorg voor afhankelijke personen te verminderen. Een FSA wordt gefinancierd met inkomsten vóór belastingen en is een speciaal type account dat kan worden gebruikt om een ​​breed scala aan gekwalificeerde kosten te betalen. Een van de grootste voordelen van een FSA is dat u geen belasting betaalt wanneer u deze fondsen gebruikt zoals bedoeld. FSA's hebben echter bepaalde beperkingen. Hier is een uitgebreid overzicht van hoe ze werken om u te helpen bepalen of een FSA geschikt voor u is.

Hoe werkt een Flexible Spending Account (FSA)?

De enige manier om u in te schrijven voor een FSA is via uw werkgever. Niet alle werkgevers bieden dit voordeel aan, maar als dat van u het geval is, kan het dienen als een fiscaal vriendelijke manier om bepaalde kosten voor gezondheidszorg en zorg voor afhankelijke personen te dekken.

Zodra u zich inschrijft, kiest u hoeveel u elke maand of elke betalingsperiode aan de rekening wilt bijdragen, en dat bedrag wordt automatisch afgetrokken als een salarisvermindering vóór belastingen. Wanneer u het geld moet gebruiken, betaalt u geen belasting over opnames zolang ze worden gebruikt om gekwalificeerde uitgaven te betalen. Wat is een gekwalificeerde uitgave? De regels variëren afhankelijk van het type FSA dat u heeft. Werkgevers bieden doorgaans een of meer van de volgende mogelijkheden:

• Gezondheid FSA :U kunt deze fondsen gebruiken om een ​​breed scala aan gekwalificeerde medische kosten te betalen die niet worden gedekt door uw gezondheidsplan. Deze kunnen eigen risico's voor verzekeringen, medische hulpmiddelen, bepaalde voorschriften en meer omvatten. Bijdragen zijn beperkt tot $ 2.750 per jaar, hoewel uw werkgever mogelijk een lagere limiet heeft, dus neem contact op met uw uitkeringscoördinator.
• FSA voor beperkte doeleinden :Deze FSA's zijn speciaal ontworpen voor medische kosten met betrekking tot gezichtsvermogen en tandheelkundige zorg. De bijdragelimieten zijn ook vastgesteld op $2.750.
• FSA voor afhankelijke zorg :Ouders en andere verzorgers kunnen geld op dit type rekening gebruiken om de rekeningen voor kinderopvang of ouderendagopvang te dekken. De bijdragelimiet is $ 5.000 voor individuen of gehuwde paren die gezamenlijk indienen; $ 2.500 voor een getrouwde persoon die afzonderlijk indient.

Nadat u het bedrag van uw FSA-bijdrage hebt ingesteld, kunt u deze over het algemeen niet meer wijzigen, tenzij u een in aanmerking komende levensgebeurtenis meemaakt (zoals de geboorte van een kind of een wijziging in de burgerlijke staat). Anders moet je wachten tot de volgende open inschrijvingsperiode. Nieuwe federale richtlijnen bieden echter meer FSA-flexibiliteit in het licht van de coronaviruspandemie:in 2021 kunt u uw bijdragepercentage wijzigen wanneer u maar wilt.

U heeft mogelijk twee opties bij het gebruik van FSA-fondsen. Veel abonnementen bieden een FSA-betaalpas om onkosten te betalen (hoewel het nog steeds verstandig is om uw bonnetjes bij de hand te houden voor het geval uw planbeheerder een afschrijving moet bewijzen). Het kan ook zijn dat u deze kosten vooraf moet dekken en vervolgens een claim moet indienen om achteraf te worden vergoed.

Voor- en nadelen van het gebruik van een FSA

Er zijn voor- en nadelen aan het gebruik van een FSA. Hier zijn enkele belangrijke dingen waarmee u rekening moet houden wanneer u beslist of dit type account zinvol voor u is.

Pluspunten

• Het maakt gezondheidszorg en kinderopvang betaalbaarder. U financiert een FSA met dollars vóór belasting en wordt niet belast wanneer u dat geld gebruikt om gekwalificeerde uitgaven te betalen. Als zodanig vermindert u het bedrag dat u aan Uncle Sam moet betalen.
• Het is handig. Het hebben van een FSA creëert een geldpool die u specifiek kunt gebruiken voor in aanmerking komende uitgaven. Dit kan het budgetteren een beetje gemakkelijker maken, omdat u minder afhankelijk bent van uw thuisloon om deze kosten te dekken.
• Uw werkgever kan bijdragen aan uw FSA of een deel van de bijdragen die u levert evenaren. Ze zijn niet verplicht dit te doen, maar ze kunnen ervoor kiezen FSA-bijdragen aan te bieden als werknemersvoordeel.

Nadelen

• FSA's zijn gestructureerd als een "gebruik het of verlies het"-voordeel. Als u aan het einde van het planjaar geld over heeft in uw FSA, kunt u dit mogelijk niet allemaal bewaren voor toekomstig gebruik. Uw werkgever kan een respijtperiode van maximaal twee en een halve extra maand aanbieden om het geld te gebruiken, hoewel ze dit niet verplicht zijn. Als alternatief kunnen ze u toestaan ​​​​om het volgende jaar tot $ 550 door te rollen. Om deze redenen is het belangrijk om ervoor te zorgen dat u uw FSA niet te veel financiert.

Een belangrijke opmerking:dankzij wetgeving die eind 2020 is aangenomen, hebben werkgevers de mogelijkheid om FSA-deelnemers toe te staan ​​om alle ongebruikte middelen van 2021 tot 2022. Neem contact op met uw werkgever om te zien of die optie voor u beschikbaar is.

Wie komt in aanmerking voor een FSA?

FSA's worden alleen aangeboden door werkgevers. Als er een voor u beschikbaar is via werk, moet dit worden beschreven in uw arbeidsvoorwaardenpakket. Uw personeelsafdeling kan u meer informatie geven over het aanbod van uw werkgever.

Werknemers kunnen zich doorgaans inschrijven in de FSA van hun bedrijf tijdens de onboarding als nieuwe medewerker (ervan uitgaande dat er geen wachttijd is om dit te doen; elk bedrijf is anders) of tijdens de jaarlijkse open inschrijvingsperiode. Traditioneel kunnen deelnemers die een kwalificerende levensgebeurtenis meemaken ook hun FSA-bijdragen wijzigen zonder te wachten op open inschrijving.

Wat is het verschil tussen een FSA en een HSA?

Een gezondheidsspaarrekening, of HSA, wordt ook gefinancierd met pretax-dollars en kan worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te dekken. Het is vergelijkbaar met een FSA, maar er zijn enkele belangrijke verschillen.

Als uw werkgever geen FSA aanbiedt, kunt u zelf een HSA openen via sommige banken, kredietverenigingen of organisaties die IRA's beheren. De enige vangst is dat u een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) moet hebben om in aanmerking te komen voor een HSA. In 2021 is een HDHP voor een persoon er een met een eigen risico van minimaal $ 1.400. Dat aantal springt naar $ 2.800 voor gezinnen.

HSA's kunnen ook worden gebruikt als investeringsvehikels. Afhankelijk van waar u uw HSA-account opent, kunt u het geld mogelijk beleggen en genieten van belastingvrije groei. U betaalt geen belasting over HSA-fondsen die worden gebruikt voor in aanmerking komende uitgaven, maar als ze anderszins worden gebruikt, moet u ze opnemen in uw belastbaar inkomen en een boete van 20% betalen.

Hier zijn enkele andere manieren waarop een HSA verschilt van een FSA:

• U kunt 100% van uw HSA-fondsen doorrollen. In tegenstelling tot een FSA kunt u alle ongebruikte fondsen die aan het einde van het jaar in uw HSA achterblijven, behouden. Bovendien zal uw account u volgen, zelfs als u uw baan opgeeft. Dit is meestal niet het geval bij FSA's.
• Zodra u 65 wordt, kunt u HSA-fondsen gebruiken voor meer dan alleen medische kosten. Als u op een HSA tikt om niet-gekwalificeerde uitgaven te dekken, resulteert dit gewoonlijk in een boete van 20%. Maar zodra u 65 wordt, wordt die boete kwijtgescholden. Dat betekent dat u die fondsen kunt gebruiken om allerlei soorten kosten te betalen, niet alleen medische kosten.
• U kunt een belastingaanslag krijgen voor HSA-opnames die later worden gedaan. Als u HSA-middelen gebruikt voor niet-medische kosten nadat u 65 bent geworden, wordt u belast over het bestede bedrag. Dit kan op zijn beurt uw belastingplicht verhogen. Het is een detail dat uw financiële spelplan zou kunnen verstoren, vooral als u met pensioen gaat.
• U kunt een HSA gebruiken om voor veel verschillende gezondheidsgerelateerde artikelen te betalen. De lijst met gekwalificeerde medische kosten voor HSA's is uitgebreider in vergelijking met FSA's. Het omvat alles, van zonnebrandmiddelen en vrij verkrijgbare pijnstillers tot luchtreinigers en producten voor vrouwelijke hygiëne.

Kan een flexibele bestedingsrekening uw kredietscore beïnvloeden?

Een flexibele bestedingsrekening heeft geen direct effect op uw credit score. Net als een betaal-, spaar- of beleggingsrekening, verschijnen uw FSA-saldo en rekeningactiviteit niet op uw kredietrapport. Dat gezegd hebbende, als FSA-bijdragen uw budget oprekken en het moeilijk maken om aan uw andere financiële verplichtingen te voldoen, kan uw credit score op een negatieve manier beïnvloeden. Het aanpassen van uw bijdragen is misschien alles wat u nodig heeft om de zaken recht te zetten.

Het hebben van een FSA kan uw kredietwaardigheid zelfs helpen als het het gemakkelijker maakt om uw medische rekeningen te betalen en te voorkomen dat ze naar incasso's worden gestuurd, waar ze uw kredietscore kunnen schaden. U kunt uw kredietscore en kredietrapport gratis controleren met Experian, waardoor het veel gemakkelijker wordt om uw kredietwaardigheid sterk te houden.