Hebt u zich het afgelopen jaar afgevraagd:"Hoe gaan we ooit de staatsschuld betalen die is opgebouwd onder het beheer van beide partijen?" Ik weet dat sommigen van jullie die vraag al vóór de pandemie stelden. De federale overheid heeft sinds 2002 jaarlijkse tekorten, en de extra rode inkt in 2020 brengt het totaal op meer dan $ 3 biljoen.

Dus, waar gaan we heen vanaf hier? De remedies van de federale overheid omvatten hogere belastingen, lagere uitgaven of beide. Die mensen aan de rechterkant van het politieke spectrum zeggen misschien geen hogere belastingen, maar bezuinigen, en die aan de linkerkant zullen dat omdraaien. Dus als onze gekozen vertegenwoordigers een compromis sluiten, hebben we waarschijnlijk een combinatie van beide.

Waarom een ​​Roth? Omdat belastingen laag zijn tot 2026

Nu er mogelijk hogere belastingen op komst zijn, kan het de moeite waard zijn om de komende jaren een strategische Roth-conversie te overwegen. Ik zal u er ook aan herinneren dat de belastinghervorming die in 2017 door het Congres is aangenomen, de marginale belastingschijven heeft verlaagd, maar een vervalclausule bevatte die de belastingschijven in 2026 zou terugbrengen naar het niveau van 2017 als het Congres geen actie zou ondernemen. Als dat gebeurt, zullen mensen die nu in de 12%-schijf zitten, terugkeren naar de 15%-schijf, en die in de 22% naar de 25%, enzovoort. In vergelijking met de geschiedenis bevinden we ons vandaag in een omgeving met lage belastingen. Met de bovengenoemde tekorten MOET een terugkeer naar belastinggemiddelden mogelijk zijn.

Overweeg dus een Roth IRA. De bijdragen/conversies in een Roth gaan na belasting in en worden voor altijd belastingvrij. Als een belegger een strategisch Roth-conversieplan structureert, verplaatsen (converteren) ze dollars van een pretax-plan (d.w.z. traditionele IRA, pretax 401 (k), enz.). Deze conversie veroorzaakt een belastbare gebeurtenis. Als u $ 50.000 converteert van een traditionele IRA naar een Roth, voegt u dat jaar $ 50.000 aan inkomsten toe aan uw belastingaangifte. Veel mensen deinzen hier begrijpelijkerwijs voor terug vanwege de belastingaanslag. Het is ongetwijfeld een belastingdruk op korte termijn, maar die moet worden afgewogen tegen de belastingwinst op lange termijn van het belastingvrij laten groeien van de Roth-dollars.

Hoe mijn cliënt zijn Roth-conversiecoup uithaalde

Een paar jaar geleden ging een klant van mij met pensioen op 64-jarige leeftijd. Hij maakte zich zorgen over al zijn investeringen vóór belastingen, waarvoor hij op 70-jarige leeftijd uitkeringen zou moeten nemen om te voldoen aan de door de IRA vereiste minimumuitkeringen (RMD's). sindsdien veranderd in de leeftijd van 72). Hij wist dat hij met RMD's waarschijnlijk de rest van zijn leven in een hogere belastingschijf zou zitten.

Dus plande hij zorgvuldig hoeveel "ruimte" hij had in zijn huidige belastingschijf - voordat hij tegen de volgende hogere schijf aanliep - en "vulde" deze met een Roth-conversie. Hij zette vier jaar lang jaarlijks $ 50.000 om en erkende de noodzaak om die belastingaanslag te betalen met spaargeld in plaats van dat er belastingen werden ingehouden op het geconverteerde bedrag. Hij kreeg te maken met een aanzienlijke belastingaanslag, maar heeft nu een aanzienlijke belastingvrije Roth-rekening die absoluut geen RMD's heeft. En aangezien zijn portefeuille vóór belastingen $ 200.000 minder is als gevolg van de conversies, zullen zijn toekomstige RMD's ook minder zijn.

Het is duidelijk dat de basis voor dit concept berust op een projectie van uw toekomstige pensioeninkomen en een schatting van waar de belastingen naartoe gaan. Als u later vanwege RMD's geconfronteerd wordt met een hogere belastingschijf, kan een strategische Roth-conversie zinvol zijn. Als u niet verwacht dat uw inkomen na pensionering zal stijgen, maar u gelooft belastingen stijgen voor particulieren, dan kan het Roth-conversieconcept overtuigend zijn. Omgekeerd kan dit minder aantrekkelijk zijn voor degenen die verwachten in de toekomst in een lagere belastingschijf te vallen of als ze verwachten dat de belastingen in de toekomst zullen dalen.

Een andere klant profiteerde van een marktdaling

Een ander actueel voorbeeld vond plaats in maart 2020. Een klant van mij erkende dat zijn traditionele IRA ernstig depressief was toen de pandemie uitbrak. Hij heeft wijselijk een deel van die IRA omgezet in zijn Roth. Dit kwam omdat de aandelen onder druk stonden en hij meer aandelen converteerde voor hetzelfde dollarbedrag dat hij wilde converteren. Toen de markt zich herstelde, stegen de aandelen die hij in de Roth had omgezet samen met de markt.

Een paar belangrijke dingen om te onthouden voor omgezette dollars naar een Roth:Over het algemeen moeten de dollars die worden omgezet naar een Roth vijf jaar in de Roth blijven om boetes en belastingen te vermijden. Bovendien, als u conversies uitvoert op of na de leeftijd van 72, moet de RMD vóór de conversie verschijnen en komen RMD's ook niet in aanmerking voor Roth-conversies.

Dit lijkt misschien allemaal verontrustend complex, wat het zeker is. Denk na over alle concepten en overweeg om advies in te winnen bij een professional om uw plan te bevestigen.