Als u gebruikmaakt van de optie voor herbelegging van dividend in uw beleggingsfondsen, is de kans groot dat u in de war bent over de implicaties van belastingen in het nieuwe LTCG-regime. Tenminste één persoon is dat. Laten we de lucht klaren.
Hier zijn 3 vragen van een lezer over belastingen op herbelegging van dividend.
Hier is mijn antwoord :
De LTCG-belasting is van toepassing op vermogenswinsten op lange termijn. Als u uw aandelen-MF of directe aandelen verkoopt na 1 jaar bezit, dan is tot Rs. 1 lakh LTCG is vrijgesteld.
Op alle winsten boven Rs. 1 lakh, u moet LTCG-belasting betalen tegen 10% + toeslag. Dit moet door jou worden betaald.
In het geval van dividendoptie, wanneer het dividend wordt uitbetaald of herbelegd, int het MF 10% + toeslag als dividenduitkeringsbelasting (DDT) van uw geld en keert het uit aan de overheid. Het resterende bedrag wordt aan u uitbetaald.
U hoeft geen belasting meer te betalen. De vrijstellingslimiet van 1 lakh is hier niet van toepassing op het dividend dat u heeft ontvangen.
Wanneer u uw fonds echter verkoopt met de optie voor herbelegging van dividend, zijn alle winsten die u daar realiseert als gevolg van verkoop onderworpen aan dezelfde LTCG-belastingvoorwaarden.
Laten we een voorbeeld nemen.
Stel dat u Rs. 1 lakh in ABC-fonds - dividendherinvesteringsoptie. In de komende 1 jaar groeit uw belegging in het fonds tot Rs. 1.10.000 in waarde.
Het fonds verklaart vervolgens Rs. 2000 als dividend voor het aantal aandelen dat u bezit. Wel is er nu dividenduitkeringsbelasting verschuldigd. Het netto dat u toekomt, is Rs. 2000 - Dividenduitkeringsbelasting van 10%, dat wil zeggen Rs. 1800* ca. Dit Rs. 1800 wordt opnieuw geïnvesteerd.
Uw aankoopwaarde is Rs. 1,000,000 (oorspronkelijke investering) + Rs. 1800 (dividend herbelegd). Totaal Rs. 1.01.800.
Stel dat u na nog eens 6 maanden de eenheden wilt verkopen die zijn verkregen uit uw oorspronkelijke investering van Rs. 1 lakhs. De waarde van die eenheden is nu Rs. 1.08.000.
Wanneer u verkoopt, realiseert u zich Rs. 8.000 aan langetermijnmeerwaarden. (Rs. 1.08.000 - Rs. 1.00.000). Ervan uitgaande dat u geen andere langetermijnmeerwaarden uit aandelen of beleggingsfondsen heeft, is deze Rs. 8.000 zullen worden vrijgesteld van belastingen. (Het is minder dan Rs. 1 lakh )
Als uw investering echter veel hoger was, zeg dan 20 keer Rs. 100.000, dan is de situatie anders. Uw winst wordt nu Rs. 1.60.000 (8000 * 20).
Hiervan is Rs. 1 lakh is vrijgesteld. Op de resterende Rs. 60.000, moet u 10% belasting betalen, dat wil zeggen Rs. 6000.
*Toeslag voorlopig genegeerd.
Hopelijk is dit nu duidelijk.
Dit is voor de derde vraag van de lezer.
Als u nu geïnteresseerd bent om uw geld op de lange termijn samen te stellen zonder enige onderbreking van belastingen, dan is groei de beste keuze.
#1 Zoals u zich realiseert, is er in het geval van herbelegging van dividend een gedwongen belasting wanneer een dividend wordt gedeclareerd. U krijgt ook geen voordeel van de Rs. 1 lakh vrijstelling op de lange termijn meerwaarden.
#2 Houd er rekening mee dat de nieuwe eenheden die zijn verworven via herbelegging van dividend, een nieuwe periode van uitstapbelasting en berekening van 1 jaar voor meerwaarden zullen hebben.
Als u kiest voor de herinvestering van dividend met uw aandelenfondsen, laat uw beleggingsgedrag u in de steek.
Maakt u bij aandelenfondsen gebruik van de mogelijkheid om dividend te herbeleggen? Wat is uw redenering? Deel het in de reacties.
