Iemand die tot executeur van een testament wordt benoemd, is verantwoordelijk voor het uitvoeren van de wensen van de overledene volgens de wetten van de staat. Over het algemeen moet hij ervoor zorgen dat alle schulden worden betaald, belastingaangiften worden ingediend en belastingen worden betaald en dat de resterende eigendommen worden verdeeld onder de erfgenamen. Het staatsrecht kan de executeur verplichten een advocaat in te schakelen. Wetten verschillen per staat, dus zelfs als het niet verplicht is, kan een boedeladvocaat de executeur adviseren over eventuele deadlines of tijdvereisten die de staat heeft voor de afwikkeling van de boedel.

Ga naar Probate

In de meeste gevallen moet de executeur het testament indienen bij de rechtbank in de provincie waar de overledene tot haar dood woonde. Het testament moet binnen enkele dagen tot een maand na het overlijden worden ingediend. Probate rechtbanken bepalen of een testament geldig is en houden vervolgens toezicht op de overdracht van het eigendom van een overledene. Probate wetten verschillen van de ene staat naar de andere. Als de executeur geen advocaat inschakelt, kan de griffier meestal informatie verstrekken over deadlines en erfrechtregels.

Sommige staten vereisen dat de nalatenschap binnen een bepaalde periode wordt afgesloten. Als die deadline niet wordt gehaald, kan de rechtbank eisen dat de executeur een statusupdate voorlegt en een schatting maakt van hoeveel meer tijd nodig is. De met naam genoemde begunstigden van het testament hebben het recht om de rechtbank te vragen de executeur te gelasten een statusrapport in te dienen. De kantonrechter kan een executeur ontslaan die de vereiste taken niet vervult en een andere persoon aanwijzen om de taak op zich te nemen.

Staten kunnen een gestroomlijnd proces toestaan ​​voor kleine landgoederen; de uitvoerder moet de wetten in zijn staat controleren.

Volg een tijdlijn

Volgens Bankrate kan het proces van nalatenschap zes maanden tot twee jaar duren. De Estate Settlement-website suggereert een tijdlijn van negen maanden vanaf het lezen van het testament tot het sluiten van het landgoed. Gedurende deze tijd moet de executeur-testamentair de erfgenamen, banken, de socialezekerheidsadministratie, schuldeisers en anderen op de hoogte stellen van het overlijden. Een eenvoudig testament en een kleine nalatenschap kunnen snel worden geregeld. Een grote nalatenschap en gecompliceerd testament kan langer duren.

Inventaris opnemen

De executeur moet een inventaris opstellen van de activa van de overledene, inclusief onroerend goed, bankrekeningen, makelaarsrekeningen, voertuigen en waardevolle voorwerpen zoals juwelen, kunstwerken en verzamelobjecten. De executeur is verantwoordelijk voor het beschermen van alle eigendommen tijdens de nalatenschap. De staat kan een deadline hebben voor het indienen van een inventaris van activa bij de rechtbank. In de staat New York - waar de rechtbank Surrogate's Court wordt genoemd - moet de inventaris binnen zes maanden na de benoeming van de executeur worden ingediend.

Schuldvorderingen beantwoorden

De bankrekeningen van de overledene zijn niet meer geldig, dus de executeur moet een nieuwe rekening openen op naam van de nalatenschap. Hoewel rekeningen uiteindelijk van deze rekening kunnen worden betaald en deposito's kunnen worden geaccepteerd, moet de executeur de schuldeisers ervan op de hoogte stellen dat de nalatenschap in behandeling is en dat betalingen in behandeling zijn totdat de nalatenschap is vereffend.

Belastingaangifte indienen

De executeur moet de persoonlijke 1040 federale belastingaangifte van de overledene invullen, evenals formulier 1041 voor de nalatenschap. Ook kan er aangifte inkomstenbelasting worden gevraagd. De IRS biedt informatie over het indienen van definitieve belastingaangiften op haar website. Afhankelijk van de omvang van de nalatenschap en de toepasselijke staatswetten, moet de executeur mogelijk ook successierechten betalen.

Omgaan met betwiste testamenten

Iedereen met een legitieme status kan bezwaar maken tegen een testament of een ander testament opstellen dat beweert het document in de nalatenschap te vervangen. Teleurgestelde familieleden die vinden dat ze tekort zijn gedaan, kunnen de erfrechtverklaring vertragen door fraude, incompetentie van de overledene, vervalsing of een andere beschuldiging van invaliditeit te claimen. Een boedeladvocaat is essentieel om betwiste testamenten te behandelen. Het regelen van een betwist testament kan de afwikkeling van de nalatenschap vertragen en jaren aanslepen.