Als u hoopte wat geld in uw Roth IRA te stoppen, is er op het laatste moment goed nieuws voor u. Wetgeving die de achterdeur Roth IRA-bijdragen zou kunnen beperken, zal begin 2022 niet zoals gepland van kracht worden, wat betekent dat u tijdens het belastingjaar mogelijk wat geld naar uw IRA kunt schuiven. Mensen met een hoog inkomen die geïnteresseerd zijn in het zoeken naar een manier om het belastbaar inkomen te verlagen, zouden dit een goede optie kunnen vinden.

Wat is een achterdeur-IRA?

Om hun belastingdruk te verminderen, kiezen sommige belastingbetalers ervoor om elk jaar wat geld naar een IRA te verplaatsen. Hierdoor kunnen ze niet alleen wat geld besparen op hun belastingaangiften, maar kunnen ze ook geld opzij zetten voor hun pensioen. Maar de bijdragelimieten van de IRS voor Roth IRA's verbieden degenen die een jaarinkomen van $140.000 verdienen. ​ of meer, of ​$208.000 ​ voor degenen die getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen, van het overboeken van geld naar een IRA.

Dat is waar de Backdoor IRA in beeld komt. Bij deze specifieke strategie stopt u uw geld in een niet-aftrekbaar voertuig zoals een traditionele IRA, en converteert u het vervolgens naar een Roth. Hoewel je beperkt bent tot ​$6000 ​ per jaar, of ​$7.000 ​ voor degenen ​50 ​ en hoger zijn die limieten losser bij traditionele ​401(k)s ​, die ook kunnen worden omgezet in Roth IRA’s.

Er bestaat ook zoiets als een mega-achterdeur Roth. Dit is een ingewikkeldere strategie waarmee mensen met een werkplek 401(k)s kunnen werken ​ zet ​$38.500 van dollars na belastingen in dat plan, en verplaats het dan naar een Roth. Dit soort opzet kan leiden tot hoge belastingaanslagen, dus je kunt het het beste laten uitvoeren door een financieel adviseur of makelaarskantoor.

De achterdeur Roth-beperking

De Build Back Better Act, die zijn weg heeft gevonden in Washington, dreigde voor veel Amerikanen beperkingen op te leggen aan de achterdeur-Roth IRA-conversie. Maar dat stuk wetgeving is opgeschort, wat goed nieuws is voor belastingbetalers die dit jaar wat extra geld in hun Roth IRA willen stoppen.

Met de Build Back Better Act zouden deze backdoor rollover-bijdragen volledig worden afgesloten. Het wetsvoorstel riep oorspronkelijk op om te voorkomen dat alle vrijwillige bijdragen na belastingen worden omgezet in Roth-bijdragen na belastingen. Dit zou op 31 december 2021 in werking zijn getreden.

De wacht- en pensioenplanning

Het nieuws was een grote opluchting voor degenen die afhankelijk zijn van deze jaarlijkse bijdragen om belastingvrij pensioensparen op te bouwen. Maar zelfs als u nog geen gebruik heeft gemaakt van deze strategie, is het nog niet te laat. In feite zou dit een goed jaar kunnen zijn om wat geld opzij te zetten voor het geval de wetgeving erdoor komt en de maas in de wet gedicht wordt.

U hebt geen expert nodig om de inkomensgrenzen op IRA-accounts te omzeilen. U hoeft alleen maar geld in uw traditionele IRA te stoppen, tot de limiet, en dat geld vervolgens onmiddellijk over te zetten naar een Roth IRA.

Belastingproblemen vermijden

Ook al zijn backdoor Roth-conversies nog steeds toegestaan, let op de pro-RATA-regel op individuele pensioenrekeningen om er zeker van te zijn dat u voldoet aan de IRA. U moet voor elke rekening een aparte boekhouding bijhouden op het IRS-formulier ​8606 ​.

Als u de dollars vóór belastingen in uw traditionele IRA laat blijven hangen, moet u belasting betalen over de rente die ermee wordt verdiend. Als u al geld op uw traditionele IRA- of 401(k)-rekening aanhoudt en daarover belasting betaalt, zorg er dan voor dat uw fiscale gevolgen dezelfde zijn als vóór de achterdeur Roth. Het kan ook zijn dat het feit dat u in een lagere belastingschijf zit, de belastingen compenseert die u betaalt als u geld een tijdje in uw 401(k) laat staan voordat u het verplaatst.

Voor hoogverdieners kan een achterdeur-Roth een geweldige manier zijn om te profiteren van de voordelen na pensionering van een Roth IRA. Nu de toekomst van deze specifieke maas in de wet in gevaar is, zou dit een goed moment kunnen zijn om ernaar te kijken en een begin te maken met het opzetten ervan.