Een pensioen is een product dat is ontworpen om een persoon een manier te bieden om voor zijn pensioen te sparen. Iedereen die een pensioen betaalt, komt in aanmerking voor belastingvermindering tegen hun marginale belastingtarief tot een huidige jaarlijkse vergoeding van £ 40.000.
Betalingen voor pensioen zullen in de loop van de tijd groeien en vanaf de leeftijd van 55 kan deze pot met geld worden gebruikt om een inkomen te verschaffen bij pensionering. Er zijn op dit moment verschillende opties beschikbaar, van het nemen van een forfaitair bedrag tot het kopen van een gegarandeerd levenslang inkomen (lijfrente).
Een ander voordeel van een pensioen is dat het bij overlijden normaal gesproken vrij is van successierechten (IHT) en geen deel uitmaakt van uw belastbare nalatenschap. Al het geld dat uit uw pensioen wordt gehaald, wordt bij overlijden onderdeel van uw nalatenschap en valt daarom onder de IHT. Met de belastingvermindering die beschikbaar is op uw bijdragen en het potentieel voor uw pensioenpot om in de loop van de tijd te groeien, is het starten van een zelfstandigenpensioen een belangrijk onderdeel van de planning voor uw toekomst. Van de naar schatting 4,8 miljoen zelfstandigen heeft slechts 14% een pensioenregeling.
Wat zijn mijn pensioenopties als ik zelfstandige ben?
Er zijn vier belangrijke pensioenvormen voor zelfstandigen, die hieronder worden toegelicht.
Gewoon persoonlijk pensioen
een gewoon persoonlijk pensioen is eenvoudig op te zetten en maakt het mogelijk om te beleggen in een beperkt aantal fondsen die door de pensioenuitvoerder worden aangeboden
deze regelingen worden doorgaans uitgevoerd door verzekeringsmaatschappijen
normaal gedekt door het Financial Services Compensation Scheme (FSCS) tot 100% als het bedrijf failliet gaat
niet gedekt voor investeringsverliezen
Stakeholderspensioen
een stakeholderpensioen is een persoonlijk pensioen met lage en flexibele premies, geplafonneerde kosten en een eenvoudige standaard beleggingsstrategie
staat flexibele bijdragen toe die nuttig kunnen zijn voor zelfstandigen met een fluctuerend inkomen
gedekt tot £ 85.000 volgens de FSCS-regels als de pensioenuitvoerder failliet gaat
niet gedekt voor investeringsverliezen
Zelfbelegd persoonlijk pensioen (SIPP)
in wezen een 'wrapper' voor pensioenen die een selectie van beleggingen bevat totdat u een pensioeninkomen wilt opnemen.
vergelijkbaar met een persoonlijk pensioen, maar met een veel breder scala aan beleggingen om uit te kiezen
zelfs als u geen beleggingskennis heeft, moet u zich niet laten afschrikken om een SIPP te starten, aangezien de meeste SIPP-platforms kant-en-klare beleggingsportefeuilles hebben om uw beleggingskeuze gemakkelijker te maken
gedekt tot £ 85.000 volgens de FSCS-regels als de pensioenuitvoerder failliet gaat
niet gedekt voor investeringsverliezen
We raden u ten zeerste aan ons uitgebreide artikel te lezen - De beste en goedkoopste SIPP's om de beste SIPP-provider voor u te vinden.
NEST pensioen
de National Employment Savings Trust (NEST) is opgericht door de overheid om ervoor te zorgen dat iedereen toegang heeft tot een pensioenregeling op het werk
NEST-pensioenen zijn ook beschikbaar voor een zelfstandige, zolang hij of zij een zelfstandige is of een alleenstaande bestuurder van een bedrijf en tussen de 16 en 75 jaar oud is
een zelfstandige moet zijn eigen bijdragen aan NEST instellen
met een NEST-pensioen als u van zelfstandige naar werknemer gaat, kunt u uw bestaande NEST-pensioen behouden met de mogelijkheid om meer premies toe te voegen
Meer informatie over NEST is te vinden op de NEST-website
Kleine zelfbeheerde schema's (SSAS)
een SSAS wordt over het algemeen opgezet om pensioenuitkeringen te verstrekken aan een klein aantal directeuren of sleutelfunctionarissen van een bedrijf
een SSAS wordt beheerd door zijn beheerders die ook lid kunnen zijn van het programma
in tegenstelling tot een SIPP, wordt een SSAS geclassificeerd als een bedrijfspensioenregeling, dus er gelden iets andere regels voor
een voordeel voor een bedrijf is dat een SSAS kan investeren in het bedrijf van een directeur, terwijl een SIPP dat niet kan
Voor een uitgebreidere uitleg van de verschillende pensioenregelingen voor zelfstandigen, bekijk ons artikel 'Wat is het beste pensioen als je zelfstandige bent?'
Heb ik recht op een staatspensioen?
u heeft normaal gesproken minimaal 10 kwalificerende jaren nodig op uw staatsverzekering om een staatspensioen te krijgen. Het hoeven geen 10 kwalificatiejaren op rij te zijn
bent u een man geboren op of na 6 april 1951 of een vrouw geboren op of na 6 april 1953 dan vindt u hier meer details - Het nieuwe AOW
bent u een man geboren vóór 6 april 1951 of een vrouw geboren vóór 6 april 1953 dan vindt u hier meer details - Het basispensioen
Hoewel het staatspensioen u een inkomen kan opleveren als u met pensioen gaat, is het onwaarschijnlijk dat het voldoende is om comfortabel met pensioen te gaan. Naarmate de levensverwachting stijgt, is het ook waarschijnlijk dat de pensioenleeftijd waarop het staatspensioen kan worden verkregen in de loop van de tijd zal worden verhoogd.
Hoeveel moet ik sparen voor mijn zelfstandigenpensioen?
Het bedrag dat u aan uw zelfstandigenpensioen moet betalen, hangt af van de volgende drie factoren:
huidige leeftijd
voorgestelde pensioenleeftijd
pensioeninkomen vereist bij pensionering
Het is duidelijk dat hoe eerder u met uw zelfstandigenpensioen begint, hoe groter uw pensioenpot zal zijn bij pensionering en hoe lager uw maandelijkse premies zullen zijn.
Krijgt u belastingvermindering op een zelfstandigenpensioen?
als zelfstandige kunt u tot £ 40.000 per jaar betalen voor een zelfstandigenpensioen. Premies zullen een belastingvermindering van 20% opleveren en deze vermindering wordt aan uw bron toegevoegd aan uw pensioen
als u een belastingbetaler bent met een hoger tarief, kan een extra belastingvermindering van 20% worden aangevraagd via uw belastingaangifte
als u een belastingbetaler met een hoger tarief bent, kunt u nog eens 5% extra claimen via uw belastingaangifte, waardoor u in totaal 45% krijgt
Wat zijn de regels voor een zelfstandigenpensioen?
vanaf 55 jaar heeft u toegang tot uw pensioensparen voor zelfstandigen
alle geld dat van uw zelfstandigenpensioen wordt afgenomen, is belastingvrij tot 25% van de pensioenpot
alle verdere opnames van uw zelfstandigenpensioen zullen inkomstenbelasting opleveren tegen uw marginale belastingtarief
u kunt ook een lijfrente kopen die een levenslang inkomen garandeert
Wat gebeurt er als ik van zelfstandige naar werknemer overstap?
Als u uw arbeidsstatus wijzigt van zelfstandige naar werknemer, kunt u nog steeds bijdragen aan uw bestaand zelfstandigenpensioen. Daarnaast kan uw nieuwe werkgever ook bereid zijn bij te dragen aan uw bestaande pensioenregeling. U kunt mogelijk ook bijdragen aan een afzonderlijke pensioenregeling die uw nieuwe werkgever heeft, dus zorg ervoor dat u om deze informatie vraagt wanneer u aan uw nieuwe baan begint.
Wat gebeurt er als ik overstap van werknemer naar zelfstandige?
Als u van werknemer naar zelfstandige gaat, heeft u de volgende opties:
blijf betalen in uw huidige schema als de optie beschikbaar is
laat uw bedrijfspensioen zoals het is en profiteer van toekomstige groei of vaste uitkering
aan een nieuw pensioen beginnen
combineer uw pensioenen in één pot, wat het beheer en de controle misschien gemakkelijker maakt
als u momenteel een vast uitkeringspensioen heeft (een pensioen dat een pensioen uitkeert op basis van uw dienstjaren), zoek dan financieel advies voordat u overgaat naar een ander pensioen
Wat gebeurt er met mijn zelfstandigenpensioen als ik overlijd?
Overlijdt u vóór de leeftijd van 75 jaar, dan wordt de waarde van uw pensioen vrij van erfbelasting (IHT) en inkomstenbelasting doorgegeven aan uw rechthebbenden. Als u na de leeftijd van 75 jaar overlijdt, worden de overlijdensuitkeringen belast tegen het marginale tarief van de inkomstenbelasting van de ontvanger.
Moet ik financieel advies inwinnen bij het starten van een zelfstandigenpensioen?
Normaal gesproken hoeft u bij het starten van een zelfstandigenpensioen geen financieel advies in te winnen. De meeste pensioenen kunnen nu binnen enkele minuten online worden gestart. Heeft u echter op dit moment een aantal oude pensioenen en weet u niet zeker wat voor u de beste actie is, dan is het raadzaam advies in te winnen bij een financieel adviseur. Bekijk ons artikel '10 tips voor het vinden van een goede financieel adviseur'
Kan ik mijn bedrijf verkopen om mijn pensioen te financieren?
Veel zelfstandigen denken misschien dat het bedrijf dat ze bezitten zou kunnen worden verkocht om hun pensioen te financieren, maar er zijn een aantal dingen die u moet overwegen voordat u deze optie nastreeft.
wat is de waarde van het bedrijf?
Zal de verkoop u voldoende inkomen opleveren als u met pensioen gaat?
Is het bedrijf gemakkelijk te verkopen?
Veel ondernemers die gedurende vele jaren een bedrijf hebben opgebouwd, kunnen onbedoeld de waarde van hun bedrijf opdrijven. Praat met een onafhankelijke taxateur om een juist beeld te krijgen van de waarde van uw bedrijf op de open markt om te zien of dit waarschijnlijk aan uw verwachtingen zal voldoen.
Pensioen v Eigendom
Er zijn veel mensen die in vastgoed investeren en dit als hun 'pensioenpot' zien. Misschien ben je van plan om op latere leeftijd af te bouwen om wat eigen vermogen vrij te maken of misschien bouw je een portefeuille met huurwoningen op om je pensioen te financieren.
Investeren in onroerend goed om uw pensioen te financieren kan een geweldige strategie zijn, maar er zijn een aantal dingen waar u rekening mee moet houden.
er moet vermogenswinstbelasting worden betaald als u een woning verkoopt
inkomstenbelasting is verschuldigd over uw huurinkomsten
er moet erfbelasting worden betaald als u overlijdt
je kunt misschien niet verkopen wanneer je dat wilt
u zou in een negatief eigen vermogen kunnen eindigen
het kan zijn dat u zegelrecht moet betalen wanneer u een woning koopt
kosten kunnen hoog zijn, zoals reparaties, onderhoud, juridische kosten, expertisekosten, makelaarskosten, verzekeringen
het kan zijn dat u vrije periodes heeft met huurwoningen en geen inkomsten ontvangt
u kunt veel tijd en moeite besteden aan het zelf beheren van een woning, en u heeft als verhuurder wettelijke verantwoordelijkheden
Als u overweegt uw pensioen te financieren door te bezuinigen, verandert u misschien van gedachten wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd nadert
Omgekeerd zijn er zaken om rekening mee te houden bij het beleggen in een pensioen
je geld zit vast tot je 55e
er is geen garantie voor beleggingsprestaties - uw beleggingen kunnen in waarde dalen, wat betekent dat u mogelijk geen geld meer heeft als u met pensioen gaat
u moet vergoedingen en kosten betalen voor uw beleggingen
sommige regelingen hebben een beperkte investeringskeuze en slecht presterende fondsen
u betaalt inkomstenbelasting over alles wat u opneemt boven het belastingvrije forfaitaire bedrag van 25%
verschillende schandalen hebben het consumentenvertrouwen in de pensioensector aangetast
Er is geen goed of fout antwoord op het onderwerp Pensioen v Eigendom, het komt echt neer op persoonlijke voorkeur en uw houding ten opzichte van de verschillende risico's.
Lees voor een meer gedetailleerde uitleg ons artikel - Vastgoed v Pensioen wat de beste investering is
Pensioen v LISA
De Lifetime ISA (LISA) is in april 2017 gelanceerd en biedt mensen van 18 tot 40 jaar een alternatief als het gaat om pensioenfinanciering.
spaargeld krijgt 25% bonus van de overheid
u kunt tot £ 4.000 per jaar toevoegen
kan alleen bijdragen tot je 50e verjaardag
deze belastingvoordelen zijn economisch identiek aan de belastingvermindering van 20% basistarief die genoten wordt met een pensioen
er is geen extra belastingvermindering voor hogere en hogere belastingbetalers met een LISA
u hebt alleen toegang tot uw spaargeld vanaf 60 jaar met een LISA (vergeleken met 55 jaar met een traditioneel pensioen)
elke opname uit een LISA is belastingvrij, terwijl opnames uit een traditioneel pensioen (afgezien van de 25% belastingvrije forfaitaire) worden belast tegen het marginale belastingtarief van de ontvanger
