Dit artikel is bijgewerkt met informatie over 2022.

Voor veel bedrijven is het innen van omzetbelasting een verplicht onderdeel van de verkoop van goederen en het verlenen van diensten. Nadat u omzetbelasting van klanten hebt geïnd, bent u verantwoordelijk voor het afdragen van de belasting aan uw staat of lokale overheid. Maar voordat u begint met incasseren, moet u weten hoe u omzetbelasting kunt berekenen.

Het berekenen van btw-tarieven kan ingewikkeld zijn vanwege lastige btw-wetten. Zodra u het tarief heeft bepaald waartegen u moet innen, is het berekenen van omzetbelasting relatief eenvoudig.

Hieronder leest u wat omzetbelasting is, welke staten de belasting hebben en hoe u het btw-tarief kunt vinden.

Wat is omzetbelasting?

Omzetbelasting is een belasting die wordt geheven aan klanten wanneer ze producten en diensten kopen. Het is een pass-through-belasting, wat betekent dat u deze bij klanten int en afdraagt ​​​​aan uw staat of lokale overheid. Als verkoper draagt ​​u geen omzetbelasting bij.

Dus, hoeveel is omzetbelasting? Omzetbelasting is een percentage van de totale factuur van een klant. Het bedrag van de omzetbelasting hangt af van de staat, provincie en stad waarin uw bedrijf fysiek aanwezig is.

Moet u omzetbelasting innen?

U moet omzetbelasting innen als uw bedrijf aanwezig is in een staat die omzetbelasting heft. De meeste staten handhaven omzetbelasting.

Als uw bedrijf nexus heeft op verschillende locaties, moet u mogelijk ook omzetbelasting innen en afdragen voor andere staten. Wat is samenhang? Nexus vindt plaats wanneer uw bedrijf aanwezig is in een staat.

Je hebt nexus als je voorraad opslaat, werknemers hebt, een externe leverancier gebruikt om bestellingen naar klanten te verzenden of een beurs bijwoont in een staat met omzetbelasting. Begrijp de btw-wetten van herkomst versus bestemming om te bepalen of u btw int met behulp van het belastingtarief van uw primaire of secundaire staat.

Mogelijk hoeft u niet op elke transactie omzetbelasting te innen, of zelfs helemaal niet. Hier zijn enkele gevallen waarin u mogelijk geen omzetbelasting hoeft te innen:

1. U doet zaken in een staat die geen omzetbelasting heft. Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire en Oregon heffen geen omzetbelasting. Hoewel er in deze vijf staten geen door de staat verplichte omzetbelasting is, moet u er rekening mee houden dat er mogelijk lokale btw-wetten zijn die u verplichten deze te innen.

2. Er is een btw-vakantie. Veel staten bieden een dag of weekend waarop consumenten kunnen winkelen zonder omzetbelasting te betalen. Over het algemeen zal uw staat bepaalde items aanwijzen die belastingvrij zijn. Hef geen belasting op belastingvrije artikelen tijdens een feestdag met btw.

3. Het artikel is vrijgesteld van omzetbelasting. Sommige staten stellen bepaalde artikelen vrij van omzetbelasting. Sommige staten leggen bijvoorbeeld geen omzetbelasting op voedselproducten op. En de meeste staten brengen geen omzetbelasting in rekening op receptgeneesmiddelen. Neem contact op met uw staat voor meer informatie over vrijstellingen van omzetbelasting.

4. Je verkoopt producten aan wederverkopers. Als u producten verkoopt aan klanten die zich omdraaien en hetzelfde product aan klanten verkopen, hoeft u mogelijk geen omzetbelasting te innen. In plaats daarvan moet uw klant, die de verkoper wordt, omzetbelasting innen. De klanten moeten verkoopcertificaten hebben om vrijgesteld te zijn van het betalen van omzetbelasting.

Omzetbelasting berekenen

Als uw staat, provincie en stad een omzetbelasting heffen, moet u alle tarieven bij elkaar optellen om het totale tarief te krijgen. U wilt bijvoorbeeld het btw-tarief voor Scottsdale, Arizona vinden. Arizona heeft een staatsbelasting van 5,6%, Maricopa County heeft een provinciale omzetbelasting van 0,7% en Scottsdale heeft een stadsbelastingtarief van 1,75% (2022).

Zodra u weet tegen welk btw-tarief u moet innen, gebruikt u de btw-formule om te berekenen hoeveel u de klant in rekening moet brengen.

Het bedrag dat u aan omzetbelasting int, hangt af van het percentage dat u int en hoeveel uw klant aan producten of diensten heeft uitgegeven. Een klant die bijvoorbeeld voor $ 1.000 aan producten heeft gekocht, betaalt meer omzetbelasting dan een klant die voor $ 100 aan producten heeft gekocht.

Gebruik de volgende formule om omzetbelasting te berekenen:

Om te bepalen hoeveel btw in rekening moet worden gebracht, vermenigvuldigt u de totale factuur van uw klant met het btw-tarief.

Voorbeeld van hoe u omzetbelasting kunt vinden

Stel dat uw bedrijf is gevestigd in Cleveland, Ohio. U heeft geen secundaire bedrijfslocatie. U moet omzetbelasting innen tegen het Cuyahoga County-tarief van 8,00% (staatsbelasting van 5,75% + Cuyahoga County-tarief van 2,25%; Cleveland heeft geen stadsbelasting). De rekening van uw klant vóór het toevoegen van omzetbelasting is $ 399.

Omzetbelasting =$399 X 0,08

Omzetbelasting =$ 31,92

Verzamel een extra $ 31,92 van de klant voor omzetbelasting. Maak vervolgens de omzetbelasting af aan de juiste overheid. Neem contact op met de staat voor meer informatie.

Hulp nodig bij het bijhouden van de inkomsten van uw bedrijf? De boekhoudsoftware voor kleine bedrijven van Patriot maakt het gemakkelijk om uw geldadministratie te organiseren. Bovendien bieden we gratis ondersteuning als je vragen hebt. Vraag vandaag nog uw gratis proefperiode aan!