Een van de meest onbegrepen financiële producten die momenteel op de markt zijn, is de lijfrente. Deze gids laat u zien wat lijfrenten zijn, hoe ze werken, de verschillende soorten lijfrenten en hoe ze worden belast. Als u klaar bent met het lezen van deze gids, bent u veel beter voorbereid om te beslissen of een lijfrente goed past bij uw financiële situatie

Wat zijn lijfrenten?

Een lijfrente is een langetermijnbeleggingsproduct dat wordt uitgegeven door een verzekeringsmaatschappij. Het is ontworpen om u te helpen beschermen tegen het risico dat u uw inkomen overleeft. In tegenstelling tot een levensverzekering die uitkeert wanneer u overlijdt, betaalt een lijfrente u uit terwijl u leeft. Net als levensverzekeringen kunnen lijfrenten worden gestructureerd om een ​​begunstigde te betalen wanneer u overlijdt. Maar lijfrentes zijn geen verzekeringsproducten.

Wanneer u annuïtiseert (betalingen begint te ontvangen nadat u een aankoopbetaling(en) heeft gedaan), begint u periodieke betalingen te ontvangen die de rest van uw leven kunnen duren. Het uitkeringsbedrag is afhankelijk van het bedrag dat u belegt, het aantal jaren dat u uitkeringen wilt ontvangen en de renteberekening van de verzekeringsmaatschappij.

Hoe werken annuïteiten?

Volgens de Bankrate Annuity Calculator zou een lijfrente die is gekocht voor een forfaitair bedrag van $ 100.000 voor een periode van 30 jaar waarin u maandelijkse betalingen zou ontvangen, met een jaarlijkse groei van 5%, een maandelijks inkomen opleveren voor u van $ 534,59. U kunt een levenslange inkomensoptie kiezen om te garanderen dat u het maandelijkse opnamebedrag niet overleeft, wat de maandelijkse betaling die u zou ontvangen zou verlagen. Als u besluit een begunstigde voor de rest van zijn leven een betaling te laten ontvangen, zou dit het maandelijkse bedrag dat u zou ontvangen verder verlagen.

U kunt als lijfrentetrekker maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks of in een keer een bedrag ontvangen. Betalingen kunnen direct starten of jaren, zelfs decennia worden uitgesteld.

De verschillende soorten lijfrentes

Het kan een beetje verwarrend zijn als u een lijfrente overweegt en u alle verschillende soorten ziet waaruit u kunt kiezen. Laten we die verwarring verminderen door de vijf verschillende soorten lijfrentes te onderzoeken.

Vaste lijfrentes

Fixed annuities zijn vastrentende beleggingen die worden uitgegeven door verzekeringsmaatschappijen. Ze betalen gegarandeerde rentetarieven die doorgaans hoger zijn dan bank-cd's. U kunt inkomen uitstellen of direct inkomen opnemen uit een vaste lijfrente. Dit soort lijfrentes zijn populair onder gepensioneerden en pre-gepensioneerden die een gegarandeerde, vaste investering willen.

Variabele lijfrentes

Met variabele annuïteiten kunt u kiezen uit verschillende beleggingsfondsen (subaccounts genaamd). De prestaties van deze subaccounts bepalen de accountwaarde en er kan een rijder worden gekocht om uw inkomen te garanderen, ongeacht de marktprestaties. Dit kan erg voordelig zijn als de markt en uw subaccounts ondermaats presteren.

Variabele lijfrentes zijn niet voor bangeriken. De aandelen- en obligatiemarkten kunnen volatiel zijn, wat betekent dat u uw hoofdsom dramatisch kunt zien stijgen en dalen op basis van marktprestaties. Dit kan ervoor zorgen dat uw maandelijks inkomen fluctueert, wat niet de ideale situatie is voor gepensioneerden die afhankelijk zijn van hun maandelijkse betaling om aan hun maandelijkse budgettaire behoeften te voldoen.

Geïndexeerde lijfrentes

Geïndexeerde lijfrentes zijn in wezen een vaste lijfrente met een variabele rente die wordt toegevoegd aan uw rekeningwaarde als de onderliggende marktindex, zoals de S&P 500, positief groeit. Doorgaans bieden ze u een gegarandeerd minimuminkomensvoordeel, met het potentieel voor groei van de hoofdsom en het maandelijkse betalingsbedrag, op basis van de prestaties van de marktgebaseerde index.

Een van de nadelen van een geïndexeerde lijfrente is dat deze nooit gelijke tred houdt met een robuuste markt vanwege specifieke limieten die in het contract zijn ingebouwd. Dit is een afweging voor het hebben van de gegarandeerde minimuminkomensuitkering. Om deze reden zijn geïndexeerde annuïteiten vooral aantrekkelijk voor gepensioneerden en pre-gepensioneerden die conservatief willen deelnemen aan de waardering van de aandelen- en obligatiemarkten met als belangrijkste bescherming tegen neerwaartse effecten.

Directe annuïteiten

Onmiddellijke lijfrentes betalen regelmatige inkomensbetalingen aan een lijfrentetrekker bij het doen van een forfaitaire betaling aan de verzekeringsmaatschappij. Deze inkomensbetalingen worden gedaan tot het overlijden of gedurende een bepaalde periode, die doorgaans een tot twaalf maanden na ontvangst van de belegging door de verzekeraar begint.

Een onmiddellijke lijfrente betaalt u doorgaans een groter bedrag dan andere lijfrentes, omdat ze zowel de hoofdsom als de rente omvatten, wat een gunstige fiscale behandeling biedt. Directe annuïteiten zijn populair onder degenen die een hoger dan gemiddelde inkomstenstroom nodig hebben en zijn comfortabel om de hoofdsom op te offeren in ruil voor een hoger inkomen voor de rest van hun leven.

Uitgestelde lijfrentes

Uitgestelde lijfrentes bieden uitgestelde betalingen tot een toekomstige datum, die langer is dan een jaar. Met een uitgestelde lijfrente ontvangt u in de toekomst jaren of decennia betalingen, terwijl uw premies binnen de lijfrente uitgesteld worden. Uitgestelde lijfrenten worden vaak gebruikt als aanvulling op individuele pensioenrekeningen en door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen, omdat IRS-bijdragelimieten niet van toepassing zijn op de meeste lijfrentes.

Hoe worden lijfrenten belast?

Lijfrenten zijn uitgesteld voor de belasting, wat betekent dat u geen belasting over uw geld betaalt totdat u het opneemt, niet terwijl het in de lijfrente staat. Net als bij een 401(k) of IRA, betaalt u alleen belasting over het geld wanneer u het opneemt.

Met een 'gekwalificeerde lijfrente' wordt uw lijfrente gefinancierd met dollars vóór belasting en worden al uw opnames vervolgens belast tegen uw normale inkomen. Als u uw lijfrente echter heeft gefinancierd met dollars na belasting, wordt uw lijfrente dan beschouwd als een 'niet-gekwalificeerde lijfrente'. Dienovereenkomstig wordt u niet belast over het deel van uw opname dat een teruggave vertegenwoordigt van de oorspronkelijke hoofdsom die u aan de verzekeringsmaatschappij heeft verstrekt.

Voor niet-gekwalificeerde lijfrentes gebruiken verzekeraars iets dat de "uitsluitingsratio" wordt genoemd om te bepalen hoeveel van uw opname de hoofdsom is en hoeveel rente. De ratio is bedoeld om de aan u uitgekeerde hoofdsom te spreiden over uw verwachte levensverwachting. Dit bepaalt welk deel van uw lijfrente-uitkering belastbaar is.

Moet ik een lijfrente kopen?

Lijfrentes zijn niet voor iedereen geschikt. Als u zich geen zorgen maakt over het overleven van uw inkomen, is een lijfrente misschien niet iets voor u.

Maar als u op zoek bent naar de zekerheid van een inkomstenstroom die u niet zult overleven, of als u financieel voor uw echtgenoot of erfgenamen wilt zorgen, kan een lijfrente voordelig zijn.

Al uw eieren in één mand leggen is financieel zelden een goed idee. Het is belangrijk om buiten uw lijfrente voldoende geld te hebben om onverwachte uitgaven en een deel van uw levensonderhoud te dekken.

Het is raadzaam om een ​​financieel adviseur te raadplegen bij de beslissing om wel of geen lijfrente te kopen. Ze zullen u helpen te begrijpen wat u krijgt, met name de verzekeringskosten en vergoedingen, evenals het contract zelf. Ze kunnen u helpen bij het winkelen bij meerdere verzekeringsmaatschappijen en u helpen de beste garanties voor uw situatie te vinden.

Jack Wolstenholm is hoofd content bij Breeze.

De informatie en inhoud die hierin wordt verstrekt, is alleen voor educatieve doeleinden en mag niet worden beschouwd als juridisch, fiscaal, investerings- of financieel advies, aanbeveling of goedkeuring. Breeze geeft geen garantie voor de juistheid, volledigheid, betrouwbaarheid of bruikbaarheid van eventuele getuigenissen, meningen, adviezen, product- of dienstenaanbiedingen of andere informatie die hier door derden wordt verstrekt. Individuen worden aangemoedigd om advies in te winnen bij hun eigen belasting- of juridisch adviseur.