Grote bedrijven, zoals Pfizer en Bristol-Myers, prezen al lang de voordelen van hun toegezegd-pensioenregelingen. In 2017 trok Pfizer echter eindelijk de stekker uit zijn toegezegd-pensioenregeling ten gunste van een bedrijfsvriendelijkere 401(k)-werkgeversmatch. Bristol-Myers kondigde aan dat het in 2019 zou volgen. Deze twee bedrijven zijn enkele van de nieuwste voorbeelden van een trend die de laatste jaren meer voorkomt in de particuliere sector:het uitsterven van toegezegd-pensioenregelingen.

Als alternatief kiezen steeds meer bedrijven ervoor om toegezegd-pensioenregelingen te 'bevriezen' of stop te zetten en deze te vervangen door op de werkgever afgestemde 401(k)-regelingen. Deze plannen zijn veel gemakkelijker en goedkoper voor bedrijven om te beheren.

Wat motiveert om af te stappen van toegezegd-pensioenregelingen?

In een toegezegd-pensioenregeling staan ​​bedrijven op de helling voor de uitvoering en financiering van hun plan. Als de onderliggende beleggingen ondermaats presteren, zoals het geval was tijdens de laatste financiële crisis, kan het voor het sponsorbedrijf te kostbaar worden om voldoende financiering aan te houden om aan de huidige en toekomstige pensioenverplichtingen te voldoen. Bovendien betekent de stijgende levensverwachting dat werknemers tientallen jaren pensioen kunnen verzamelen.

In tegenstelling tot overheidsregelingen kunnen particuliere pensioenregelingen niet op omslagbasis worden uitgevoerd. Ze zijn wettelijk verplicht om die plannen gefinancierd te houden. Mochten de pensioenregelingen mislukken, dan zullen deze bedrijven een enorme wettelijke aansprakelijkheid oplopen. Deze factoren hebben bijgedragen aan de groeiende trend dat grote Amerikaanse bedrijven kiezen voor 401(k)s boven pensioenen.

Nu staan ​​werknemers van bedrijven die hun toegezegd-pensioenregelingen stopzetten, evenals degenen die met pensioen gaan bij bedrijven die een plan handhaven, voor een keuze:nu een forfaitaire uitkering nemen, die in een IRA kan worden gerold, of een lijfrente nemen die betaalt een gelijk bedrag per maand na pensionering.

Afwegingen om te overwegen

De forfaitaire optie brengt meer investeringsrisico voor de werknemer met zich mee, maar biedt ook veel meer groeimogelijkheden en flexibele distributiemogelijkheden. Hoewel de lijfrenteoptie stabieler en voorspelbaarder is, wordt het vermogen van de gepensioneerde om zich aan te passen aan de stijgende kosten van levensonderhoud na pensionering ernstig beperkt.

U moet de beslissing nemen op basis van wat het beste is voor uw individuele financiële doelen, maar de optie voor een forfaitair bedrag biedt verschillende belangrijke voordelen ten opzichte van een lijfrente-verkiezing:

• Een forfaitair bedrag geeft volledige controle over uw geld.
• Het voorkomt afhankelijkheid van de solvabiliteit van het bedrijf.
• Het biedt ook veel distributiemogelijkheden.
• Het geeft de belegger meer controle over zijn belastingplicht.
• En het stelt je in staat om het resterende rekeningsaldo bij overlijden door te geven aan je erfgenamen, wat een ongelooflijk waardevol hulpmiddel kan zijn voor het opbouwen van rijkdom voor een gezin.

Een forfaitaire rollover naar een IRA "plaatst" ook de fondsen van de werknemer in "quarantaine", waardoor het risico van een verlaging van de pensioenuitkering, die kan optreden in het geval van faillissement van een bedrijf, wordt verkleind. In de nasleep van de financiële crisis van 2008 werden een aantal al lang bestaande bedrijven gedwongen om faillissementsbescherming aan te vragen, en veel pensioendeelnemers moesten vertrouwen op de Pension Benefit Guaranty Corporation voor verlagingen van hun pensioenuitkeringen, zoals het hebben van hun recente pensioenverhogingen pro rata . Met de optie voor een forfaitair bedrag worden uw fondsen gescheiden in de IRA, waardoor het risico van deze potentiële impact wordt geëlimineerd.

De fout van het kiezen voor maandelijkse betalingen bij pensionering

Met het forfaitaire bedrag heeft u het geld meteen onder controle. Met de maandelijkse betalingsoptie passeert het planlid vóór pensionering of kort nadat hij heeft gekozen voor betalingen bij pensionering, die fondsen kunnen verloren gaan.

Leden kunnen kiezen voor een kleinere uitkering zodat de uitkeringen blijven bestaan ​​als ze eerder overlijden dan hun echtgenoten. De gepensioneerde kan echter veel geld op tafel leggen als zijn of haar echtgenoot eerder overlijdt of als beide echtgenoten kort na elkaar overlijden.

Vaak realiseren werknemers zich niet dat ze een forfaitair bedrag hebben of missen ze de discipline en expertise om die fondsen goed te beheren. Met een goede planning in combinatie met het advies van een ervaren GECERTIFICEERDE FINANCILE PLANNER™, kan het kiezen van een forfaitaire uitkering vaak de voordeligste en meest flexibele optie zijn die er is.

Hoe de forfaitaire som op te nemen

Door het forfaitaire bedrag in een IRA te rollen, blijft het belastinguitgestelde karakter van de fondsen behouden en biedt het flexibiliteit bij toekomstige opnames. Als IRA-eigenaar bezit u het account en beheert u dus de distributies.

In tegenstelling tot opties die beschikbaar zijn in een toegezegd-pensioenregeling, kunt u via een IRA de frequentie, omvang en startdatum voor toekomstige opnames kiezen. U kunt opnames ook zo vaak stoppen en starten als u wilt, waardoor u veel meer vrijheid heeft bij het beheren van uw belastbaar inkomen na pensionering.

Het beheren van de IRA brengt meer risico met zich mee dan alleen deelnemen aan een pensioenregeling. De verschuiving naar meer op de werkgever afgestemde 401 (k) -plannen heeft ook het risico van het beheer van die fondsen naar de werknemer verschoven. Minder ervaren beleggers doen er verstandig aan samen te werken met een vertrouwde, GECERTIFICEERDE FINANCILE PLANNER™ om doelen voor hun pensioenplanning vast te stellen en hun vermogen te helpen beheren om die doelen te bereiken. Ervaren financiële professionals werken samen met klanten om beleggingen te beheren, belastingverplichtingen te beheersen en klanten te helpen zich voor te bereiden op een veilig pensioen.

Een woord van waarschuwing:bij het kiezen tussen een lijfrente en een afkoopsom, is het belangrijk te begrijpen dat de bedragen van de afkoopsom niet alleen worden bepaald door het aantal dienstjaren en de verdiensten van een werknemer, maar ook door het niveau van de huidige marktrentetarieven. .

Naarmate de tarieven stijgen, neemt de uitkomst van de berekening van de afkoopsom af. Dit is waar omdat, net als de forfaitaire verkiezing voor loterijwinnaars, het bedrag wordt berekend door alle verwachte toekomstige betalingen te verdisconteren tot een huidige contante waarde.

Als u een werknemer bent wiens bedrijf onlangs plannen heeft aangekondigd om zijn toegezegd-pensioenregeling stop te zetten of een naderende gepensioneerde bent die voor dezelfde beslissing over de pensioenverdeling staat, zou ik u aanmoedigen om uw due diligence-onderzoek te doen. Het kiezen van de verkeerde optie kan permanente en dure gevolgen hebben. Praat met een deskundige en ervaren CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™ die u kan helpen uw opties te begrijpen en u kan begeleiden bij het nemen van een geschikte beslissing.

Effecten aangeboden via Kalos Capital, Inc. en beleggingsadviesdiensten aangeboden via Kalos Management, Inc. ("Kalos"), beide te 11525 Park Woods Circle, Alpharetta, Georgia 30005. Caliber Financial Partners, LLC, is geen dochteronderneming of dochteronderneming van Kalos Capital, Inc. en Kalos Management, Inc. Lid FINRA/SIPC.