In tegenstelling tot de marketingberichten die u van Wall Street hoort, gaat succesvol met pensioen gaan over veel meer dan het bereiken van een "magisch getal" in investeringsbesparingen.

Het gaat er ook om dat geld te beschermen tegen pensioenrisico's, zoals belastingen en kosten voor langdurige zorg, en - als het belangrijk voor u is - iets achter te kunnen laten voor uw dierbaren.

Helaas worden deze aspecten van planning vaak over het hoofd gezien, omdat pre-gepensioneerden laser-gefocust blijven op hun enige doel:zoveel mogelijk wegstoppen in IRA's, 401 (k) s en andere investeringen. Pas als ze echt met pensioen zijn, realiseren velen zich dat hun geld misschien niet zo lang meegaat als ze dachten - vaak omdat een van de echtgenoten een slechte gezondheid heeft en binnenkort extra hulp nodig zal hebben.

Volgens de jaarlijkse Genworth Cost of Care Survey bedroegen de gemiddelde maandelijkse kosten van een semi-privékamer in een verpleeghuis in de VS in 2019 $ 7.513. Een privékamer kostte $8.517. Dit soort kosten kan zelfs het sterkste budget een flinke klap toebrengen.

Hoe een asset-protection trust kan helpen

Het goede nieuws is dat er strategieën zijn die onvoorbereide gepensioneerden weer op het goede spoor kunnen krijgen.

Een hulpmiddel om te overwegen is een vermogensbeschermingstrust, die u en uw echtgenoot kan helpen beschermen tegen de mogelijk aanzienlijke kosten van langdurige zorg en, later, de erfenis van uw kinderen van een duur proces van erfrecht of hogere inkomstenbelastingen. Ons bedrijf gebruikt een zogenaamde Castle Trust, een unieke, zeer gespecialiseerde onherroepelijke trust waarmee u meer controle kunt behouden dan de meeste traditionele trusts bieden. U en uw echtgenoot kunnen nog steeds als trustees dienen, de activa beheren, inkomsten ontvangen en inkomstenbelasting betalen zoals u normaal doet.

Hoe werkt het voor langdurige zorgbescherming? Zodra u uw activa in een onherroepelijk vertrouwen plaatst, put u in feite uw nalatenschap van beschikbare activa uit, een beweging die u uiteindelijk in staat zal stellen om Medicaid-hulp te gebruiken om uw basiskosten voor langdurige zorg te betalen. Maar u zult niet zonder extra middelen zitten:het vertrouwen kan u nog steeds wat inkomen opleveren om uw kwaliteit van leven te verbeteren. Of voor een getrouwd stel, als een van de echtgenoten langdurige zorg nodig heeft, zal de andere echtgenoot niet volledig verarmd raken terwijl hij voor die zorg betaalt.

Het bedrag aan activa en inkomsten dat u kunt behouden en toch in aanmerking komen voor Medicaid, varieert van staat tot staat. En Medicaid heeft een "terugblik"-periode van vijf jaar om te bepalen of er sprake is van schendingen van de regels met betrekking tot de besteding of overdracht van activa - dus deze strategie heeft enige tijd nodig om effectief te zijn. Maar als je eenmaal voorbij die periode van vijf jaar bent gekomen, moet alles binnen de trust worden beschermd.

Nieuwe wetten betekenen meer mogelijkheden

Dankzij twee nieuwe wetten, de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 en de SECURE Act van 2019 was de timing nog nooit zo goed om te overwegen bepaalde activa naar een trust te verplaatsen.

Sommige activa zijn zeker beter geschikt voor een trust dan andere - een woning of een levensverzekering met een aanzienlijke contante waarde kunnen bijvoorbeeld uitstekende opties zijn. Maar als u een grote hoeveelheid geld heeft opgebouwd in een gekwalificeerd pensioenplan (een 401 (k) of een IRA), wordt het ingewikkelder. Onthoud:Uncle Sam zal zijn deel van die uitgestelde belastinggelden willen hebben. Dat betekent dat u eerst het geld uit de IRA moet halen, er gewone inkomstenbelasting over moet betalen en vervolgens het geld in de trust moet stoppen.

Als u alles in één keer doet, kan dat een fikse belastingaanslag opleveren. Maar met een goede planning - en optimaal gebruik makend van de lagere belastingtarieven die zijn ingevoerd door de Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) - kan die overgang de komende jaren doordacht en tegen lagere kosten worden uitgevoerd. Veel adviseurs dringen er bij hun klanten op aan om optimaal gebruik te maken van de lagere belastingtarieven van de TCJA - die van kracht zijn tot eind 2025 - door het geld in hun traditionele IRA's om te zetten in Roth-rekeningen. Een truststrategie profiteert ook van die fiscale efficiëntie, maar gaat een stap verder door het geld te beschermen tegen langdurige zorgkosten en andere pensioenrisico's.

Wat er ook overblijft om aan uw kinderen over te laten, zal ook fiscaal voordeliger zijn. Dat is zeker iets om te overwegen nu de SECURE Act het vermogen van veel IRA-erfgenamen om opnames uit te rekken heeft geëlimineerd. De meeste begunstigden zijn nu verplicht om een ​​geërfd account te legen en de belastingen te betalen binnen 10 jaar na het overlijden van hun geliefde - wat betekent dat begunstigden die volwassen kinderen zijn, tijdens hun best verdienende jaren de vereiste minimumuitkeringen van een geërfde IRA zouden kunnen krijgen.

Een voorbeeld om te laten zien hoe het plan zou kunnen werken

Laten we zeggen dat we een getrouwd stel hebben met $ 900.000 aan totale activa - waarvan $ 300.000 IRA-geld is. Dat lijkt genoeg om met pensioen te gaan … totdat de man de diagnose dementie krijgt. Plots moeten ze zich zorgen maken over de kosten van langdurige zorg, die $ 8.000 per maand of meer kunnen bedragen als hij naar een verpleeghuis moet verhuizen.

Een voorbeeld van wat we voor hen kunnen doen, is een Castle Trust oprichten en vervolgens hun niet-gekwalificeerde geld en hun huis naar die trust verhuizen. Dan zouden we naar hun belastingschijf kijken en - op basis van de fiscale gevolgen, maar ook hun persoonlijke behoeften - uitzoeken hoeveel we de komende jaren elk jaar uit hun IRA zouden kunnen halen om over te stappen naar de trust.

Als het eenmaal in de trust is, kunnen ze het geld nog steeds op elke gewenste manier investeren, maar het zal in de toekomst worden beschermd tegen de langdurige zorgkosten van de man - en het paar zal in een veel fiscaal voordeligere positie verkeren voor de rest van hun pensioen. Bovendien zal alles wat ze op een dag achterlaten fiscaal voordeliger zijn voor hun kinderen.

Maar het vergt planning - en hoe eerder hoe beter. Het opzetten van een trust is ingewikkeld en moet worden gedaan door een advocaat. En ervoor zorgen dat het in aanmerking komt als bescherming voor langdurige zorg, kan nog ingewikkelder zijn.

Als uw pensioenplan geen strategie bevat om de mogelijkheid van langdurige zorgbehoeften te dekken, is het onvolledig. Praat met uw financieel adviseur en een advocaat over het gebruik van een trust voor activabescherming en wat het zou kunnen doen om het risico in uw plan te verminderen.

De optredens in Kiplinger zijn verkregen via een PR-programma. De columnist kreeg hulp van een pr-bureau bij het voorbereiden van dit stuk voor verzending naar Kiplinger.com. Kiplinger werd op geen enkele manier gecompenseerd.

Beleggingsadviesdiensten die alleen worden aangeboden door naar behoren geregistreerde personen via AE Wealth Management, LLC (AEWM). AEWM en Castle Wealth Group zijn geen gelieerde bedrijven. Beleggen brengt risico's met zich mee, waaronder het mogelijke verlies van de hoofdsom. Alle verwijzingen naar [beschermingsuitkeringen, veiligheid, zekerheid, levenslang inkomen, enz.] verwijzen over het algemeen naar vaste verzekeringsproducten, nooit naar effecten of beleggingsproducten. Garanties voor verzekeringen en lijfrenteproducten worden ondersteund door de financiële kracht en het vermogen om claims te betalen van de uitgevende verzekeringsmaatschappij. Noch de firma, noch haar agenten of vertegenwoordigers mogen fiscaal of juridisch advies geven. Individuen moeten een gekwalificeerde professional raadplegen voor advies voordat ze een aankoopbeslissing nemen. 543432

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.