Het is vrij gebruikelijk dat mensen die de vereiste minimumuitkeringen van pensioenrekeningen, zoals IRA's, nemen om meer dan het vereiste bedrag op te nemen, vaak zonder zich ervan bewust te zijn dat ze dit doen - wat onnodige belastingen veroorzaakt. Omdat gepensioneerden vaak pensioenrekeningen gebruiken voor hun inkomen, is het heel gebruikelijk dat ze contact opnemen met een goedbedoelende werknemer van hun financiële instelling en hen vertellen dat ze een maandelijks inkomen van hun IRA moeten krijgen dat hoger kan zijn dan hun RMD-bedrag.

Voor sommige mensen die een zorgvuldig opgestelde brede belastingstrategie hebben, kan het zinvol zijn om meer dan de minimale RMD op te nemen (zie Moet u dit jaar een extra grote RMD nemen?). Maar anderen zijn niet zo attent over hun beslissing. Als je het extra geld nodig hebt en er is geen andere investerings- of bankrekening om geld op te nemen, dan is dit prima. In de meeste gevallen waarin dit gebeurt, zijn er echter andere beleggingsrekeningen zonder pensionering of bankrekeningen waarop dergelijke opnames kunnen worden gedaan, terwijl er veel minder belastingen worden geheven, of soms helemaal geen belastingen.

Hoe kunt u uw RMD-bedrag vinden?

Om te voorkomen dat u wordt geraakt door onnodige belastingen, moet u een goed begrip hebben van wat uw vereiste minimale distributie zou moeten zijn. De gemakkelijke manier om te controleren of u meer dan uw vereiste minimumdistributie neemt, is door simpelweg de instelling te bellen waar u uw IRA hebt en hen te vragen:"Hoeveel opnames heb ik in 2020 van mijn IRA genomen? Hoeveel moest ik eigenlijk nemen? En wat moet mijn RMD zijn voor 2021?”

U kunt uw RMD ook verifiëren door zelf de berekening uit te voeren. Je zou een eenvoudige online rekenmachine kunnen proberen, zoals de RMD-calculator van Kiplinger. Of je kunt het ook handmatig doen. Ga om te beginnen naar de uniforme levensduurtabel (of de gezamenlijke levensverwachtingtabel als uw echtgenoot meer dan 10 jaar jonger is) op de IRS-website en zoek wat uw "distributieperiode" -nummer wordt genoemd, op basis van uw leeftijd in het jaar van de RMD die u aan het berekenen bent. U deelt dan de marktwaarde van uw IRA op 31 december van het voorgaande jaar door dit getal, en dit geeft uw vereiste minimale distributie weer.

Zeg bijvoorbeeld dat Joe bezorgd is dat hij vorig jaar misschien een grotere RMD van zijn IRA heeft genomen dan nodig was. In 2020 was hij 75 en zijn vrouw 72. Hij zou het saldo van zijn IRA eind 2019 controleren - zeggen dat het $ 458.000 is - en dat aantal vervolgens delen door 22,9 (van de IRS-uniforme levensduurtabel). Zijn RMD zou $20.000 zijn.

Vervolgens pakte Joe zijn belastingaangifte voor 2020 en keek naar regel 4b, die zijn belastbare IRA-opnames zou tonen, zodat hij kon controleren of u meer dan het RMD-bedrag had genomen.

Het is een beetje anders als u de vereiste minimale uitkeringen uit een bedrijfsplan haalt, zoals een 401 (k). U zou op regel 5b kijken om de belastbare opnames te zien. Maar het verifiëren van RMD's op een bedrijfsplan vereist een extra stap, omdat regel 5b opnames uit het bedrijfsplan, zoals een 401 (k), combineert met inkomsten uit pensioenlijfrentes. U moet eerst uw 1099's controleren en opnames uit het bedrijfsplan scheiden van bedragen die uit pensioenuitkeringen komen. Zodra u het opnamebedrag van het bedrijfsplan hebt geverifieerd, kunt u naar de uniforme levensduurtabel gaan (of de gezamenlijke levensverwachtingtabel als uw echtgenoot meer dan 10 jaar jonger is) en dezelfde berekening uitvoeren om te zien of u meer dan het vereiste minimum hebt genomen distributie.

Hoeveel kan uw fout u kosten?

Laten we teruggaan naar Joe. Zijn RMD voor 2020 had $ 20.000 moeten zijn. Hij kijkt op regel 4b van zijn belastingaangifte voor 2020 en het laat zien dat hij dat jaar belastbare uitkeringen van $ 28.000 heeft ontvangen. Dit betekent dat hij $ 8.000 meer heeft opgehaald dan nodig was. Als Joe in een belastingschijf van 24% zat, kostte dit hem $ 1.920 aan belastingen die hoogstwaarschijnlijk niet nodig waren.

Om dit zelf te verhelpen, zou u uw vereiste minimumuitkering voor het lopende jaar willen berekenen en ervoor zorgen dat u, indien mogelijk, niet meer neemt dan dit vereiste bedrag.

Waar u het geld vandaan haalt in plaats van uw pensioenrekening

Als u meer geld nodig heeft dan uw RMD-bedrag, kunt u voorkomen dat u onnodige belastingen betaalt als u even de tijd neemt en nadenkt over alle verschillende rekeningen die u naast uw IRA tot uw beschikking heeft. U kunt het extra geld opnemen van een niet-pensioenrekening, als u over deze optie beschikt. Als u bijvoorbeeld geld van een bank- of spaarrekening haalt om extra uitgaven te dekken, leidt dit normaal gesproken tot nul belastingen.

En zelfs als u een deel van een typische aandelen- en obligatieportefeuille op een niet-pensioenrekening zou liquideren om het benodigde geld boven uw RMD-bedrag te krijgen, omdat u dan te maken zou hebben met voordeliger vermogenswinstbelasting, zou de belastingimpact veel minder zijn dan het nemen van volledig belastbare opnames van pensioenregelingen.

Er is een oud gezegde dat zegt:"de kleine vossen bederven de wijnstok." Als u de tijd neemt om kleine dingen te controleren, zoals het bedrag dat u opneemt aan belastbare IRA-opnames, kunt u een paar duizend belasting besparen.