De overgrote meerderheid van de Amerikaanse werknemers betaalt via loonheffingen aan het socialezekerheidsstelsel van het land. Deze belastingen bieden pensioen- en arbeidsongeschiktheidsinkomen, evenals overlijdens- en overlevingsuitkeringen. Toch is niet elke werknemer verplicht om ze te betalen. Laten we uitsplitsen wie is vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen en wat het niet betalen ervan kan betekenen voor uw toekomstige pensionering. Als u hulp nodig heeft bij het plannen van uw pensioensparen, kan een financieel adviseur u helpen bij het opstellen van een financieel plan voor uw behoeften en doelen.
Samen vormen de socialezekerheids- en Medicare-programma's het Federal Insurance Contributions Act (VAIS) belastingtarief van 7,65% - werkgevers- en werknemersgedeelten van de belasting tellen op tot 15,3% in 2021. Momenteel is de socialezekerheidsbelasting 6,2% voor werknemers , die wordt betaald door middel van looninhouding. Voor Medicare is het werknemersgedeelte van de belasting een gecombineerde 1,45%. Houd er rekening mee dat personen die meer dan $ 200.000 verdienen (en getrouwde stellen die gezamenlijk meer dan $ 250.000 verdienen) sinds januari 2013 0,9% extra Medicare-belasting betalen. Terwijl zelfstandigen de volledige VAIS-belasting van 15,3% zelf moeten betalen.
Bijna elke Amerikaanse werknemer - evenals hun werkgever - moet socialezekerheids- en Medicare-belastingen betalen, inclusief zelfstandigen. Betaalt u tijdens uw werk niet aan het systeem, dan kunt u de inkomenstoeslag op latere leeftijd niet innen. En voor veel oudere Amerikanen die zelf niet genoeg hebben gespaard voor hun pensioen, is de sociale zekerheid misschien wel het enige geld waarop ze moeten vertrouwen.
Er zijn echter bepaalde groepen belastingbetalers waarvoor geen socialezekerheidsbelastingen van toepassing zijn, waaronder:
1. Religieuze organisaties
Leden van sommige religieuze groeperingen kunnen onder bepaalde omstandigheden worden vrijgesteld van het betalen aan de sociale zekerheid. Om te beginnen moeten ze behoren tot een erkende religieuze sekte die gewetensvol gekant is tegen het accepteren van gezondheidszorg of pensioenuitkeringen op grond van een privéplan. Bovendien moeten deze organisaties een bewezen staat van dienst hebben, die teruggaat tot 1950, in het verstrekken van redelijke voorzieningen voor voedsel, onderdak en medische zorg aan hun leden. Kwalificerende religieuze sekten zijn onder meer mennonieten en de Amish.
2. Studenten en jonge werknemers
Momenteel ingeschreven studenten die aan hun universiteit werken, kunnen worden vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen. De vrijstelling dekt echter alleen inkomsten uit die baan; alle inkomsten uit een tweede baan buiten de campus zijn onderworpen aan alle belastingen. De studentenvrijstelling geldt ook voor medisch ingezetenen. De uitzondering op de vrijstelling? Medewerkers van de universiteit, zelfs degenen die zich later inschrijven bij de hogeschool waar ze werken.
Kinderen onder de 18 jaar die voor hun ouders in een familiebedrijf werken, hoeven ook geen socialezekerheidsbelasting te betalen. Evenzo zijn mensen onder de 21 die werken als huishoudster, babysitter, tuinier of soortgelijk huishoudelijk werk, vrijgesteld van deze belasting.
3. Medewerkers van buitenlandse overheden en niet-ingezeten vreemdelingen
Mensen die in de VS wonen en geen staatsburger of legale ingezetene zijn, worden geclassificeerd als niet-ingezeten vreemdelingen. De meeste van deze groep moeten betalen aan de sociale zekerheid, zelfs als ze in de VS werken voor een buitenlands bedrijf.
De uitzonderingen zijn buitenlanders hier met een tijdelijk visum, zoals professionele docenten en geleerden, en bepaalde klassen van internationale studenten die ervoor kiezen om te werken terwijl ze in de VS zijn.
Degenen die in dienst zijn van buitenlandse regeringen zijn ook vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen zolang hun rol het uitvoeren van officiële zaken namens die regering omvat. De familie en huishoudelijke hulpen van die persoon, zoals kindermeisjes, zouden echter op de vingers getikt worden voor het opjagen van socialezekerheidsbelastingen (tenzij ze ook voor dezelfde buitenlandse overheid werken).
4. Werknemers in de publieke sector
Toen het socialezekerheidsprogramma begon, betaalden lokale en staatswerknemers meestal al aan overheidspensioenregelingen en werden ze dus niet opnieuw belast voor sociale zekerheid.
Tegenwoordig hebben de meeste ambtenaren een socialezekerheidsdekking - en betalen ze dus uit hun salaris aan het systeem - maar er zijn nog een paar uitzonderingen. Deze omvatten openbare werknemers die deelnemen aan een overheidspensioenplan dat vergelijkbaar is met de sociale zekerheid. Bovendien vallen federale werknemers, waaronder leden van het Congres, die sinds 1984 consequent in dienst zijn geweest, gedekt door een ander pensioenplan, dus ze zijn ook vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen.
5. Mensen met een hoog inkomen
Werknemers met een hoog inkomen zijn technisch niet vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen, maar een deel van hun inkomen is dat wel. In 2021 zal elke dollar aan belastbaar inkomen die iemand verdient boven $ 142.800 ($ 137.700 in 2020) effectief worden vrijgesteld van socialezekerheidsbelastingen.
Iemand die in 2020 bijvoorbeeld een belastbaar inkomen van $ 300.000 heeft, zal socialezekerheidsbelastingen betalen over 6,2% van slechts $ 142.800, wat neerkomt op $ 8.853,60. Hun werkgever betaalt vervolgens datzelfde bedrag in het matchen van socialezekerheidsbelastingen. Een persoon die precies $ 142.800 verdient, aan de andere kant, betaalt uiteindelijk hetzelfde bedrag aan socialezekerheidsbelastingen.
Hoewel het niet betalen aan het socialezekerheidsprogramma uw take-home-loon kan verhogen, kan het ook leiden tot minder aanvullend inkomen bij pensionering. Als je de mogelijkheid hebt om vrijstelling van de sociale zekerheid te krijgen, zorg er dan voor dat je rekening houdt met de gevolgen op korte en lange termijn als je dit niet doet, vooral als het gaat om het navigeren door je leven na het werk.
Fotocredit:©iStock.com/mphillips007, ©iStock.com/BartekSzewczyk, ©iStock.com/Kameleon007