Het lijdt geen twijfel dat beleggingsrekeningen met uitgestelde belasting, zoals 401(k)s, 403(b)s, 457-plannen en traditionele IRA's een waardevolle rol kunnen spelen in vrijwel elk pensioenspaarplan.

Deze rekeningen bieden niet alleen de onmiddellijke stimulans van een voorafgaande belastingvoordeel, maar werknemers kunnen ook vaak profiteren van werkgeversbijdragen.

Ik kan niet te veel financiële experts bedenken die je zouden vertellen dat je dat "gratis" geld van je bedrijf moet doorgeven - of de mogelijkheid om elk jaar op belastingen te besparen terwijl je werkt om je nestei te laten groeien.

Dat betekent echter niet dat rekeningen met uitgestelde belasting de enige manier moeten zijn om te sparen.

Onthoud:elke dollar die tijdens pensionering wordt onttrokken aan een 401 (k) of vergelijkbaar plan, wordt als gewoon inkomen beschouwd - wat betekent dat het onderworpen is aan de gewone inkomstenbelasting. Als het grootste deel van uw spaargeld wordt opgeborgen op een rekening met uitgestelde belasting, kunt u in de toekomst te maken krijgen met angstaanjagende hoge belastingaanslagen wanneer u begint met opnemen.

Gelukkig zijn er andere opties om te beleggen en te sparen voor pensioen - en opties zijn altijd goed om te hebben. Zelfs als u bijna met pensioen gaat en een aanzienlijk deel van uw pensioensparen momenteel op een rekening (of rekeningen) met uitgestelde belasting staat, kunt u nog steeds wat belastingdiversificatie in uw plan inbouwen.

3 emmers voor belastingdiversificatie

U kunt die diversificatie creëren (zelf of met de hulp van uw financieel adviseur) door uw vermogen op te delen in verschillende fiscale "buckets":

• Een bucket met uitgestelde belasting dat omvat de fondsen op de bovengenoemde 401(k)s-, 403(b)s-, IRA's en soortgelijke rekeningen die worden belast als gewoon inkomen (op basis van uw huidige belastingschijf) terwijl u geld opneemt.
• Een belastbare emmer dat omvat bankrekeningen, effectenrekeningen en andere investeringen die momenteel worden belast, maar vaak tegen een preferentieel tarief. (De meeste mensen betalen bijvoorbeeld 15% belastingtarief over de netto vermogenswinsten en gekwalificeerde dividenden die jaarlijks worden verdiend met belastbare beleggingsrekeningen.) 
• Een belastingvrije emmer dat omvat Roth IRA's, Roth 401 (k) s, goed gestructureerde levensverzekeringen met contante waarde en gemeentelijke obligaties, die bij opname belastingvrij zijn.

Door uw geld over deze buckets te spreiden, heeft u meer flexibiliteit met uw opnames. U kunt gemakkelijker bepalen in welke belastingschijf u van jaar tot jaar terechtkomt en dus hoeveel u aan belasting betaalt.

Flexibiliteit is altijd een pluspunt als het gaat om financiële planning. Maar de mogelijkheid om uw belastingschijf te beheren, kan vooral belangrijk worden als de belastingtarieven in de toekomst stijgen, zoals veel experts voorspellen. En we weten al dat de huidige belastingschijven en lagere tarieven van de inkomstenbelasting die u door de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 worden aangeboden, eind 2025 zullen aflopen.

Hoe die emmers u kunnen besparen op belastingen

Als uw financiële professional - of een fiscaal bekwame vriend - u de afgelopen jaren heeft aangespoord om een ​​Roth-conversie uit te voeren, is dit waarschijnlijk de reden. Laten we dus eens kijken naar een eenvoudig hypothetisch voorbeeld van wat het toevoegen van een Roth IRA aan uw plan in de toekomst zou kunnen betekenen.

Laten we zeggen dat u $ 50.000 opneemt van uw 401 (k) en dat u, in combinatie met uw andere inkomstenbronnen, in een schijf komt die wordt belast tegen 24% (op basis van de huidige tarieven). Je zou uiteindelijk $ 12.000 aan de IRS kunnen overhandigen, waardoor je $ 38.000 overhoudt.

Maar wat als u in plaats daarvan die opname van $ 50.000 over twee accounts zou kunnen verdelen. U nam $ 25.000 op van een belastingvrije Roth en de andere $ 25.000 van de belasting-uitgestelde 401(k)? Je zou geen belasting verschuldigd zijn over de Roth-opname (als je de Roth-regels hebt gevolgd), en omdat de verhuizing je waarschijnlijk in een lagere belastingschijf zou houden, zou je minder belasting betalen over de 401 (k) opname . Als u bijvoorbeeld in een schijf met een belastingtarief van 12% bleef, zou u de IRS slechts $ 3.000 verschuldigd zijn over het geld dat u van de 401 (k) hebt genomen.

Dat is een aanzienlijke besparing.

Waar het op neerkomt

Helaas kan ik u niet vertellen wat de ideale hoeveelheid spaargeld is om in elke belastingbucket te houden, aangezien u belastingdiversificatie in uw pensioenplan inbouwt. De juiste mix voor u wordt bepaald door uw individuele behoeften en doelen. En het bedrag dat u van de rekeningen in elk van die buckets opneemt, zal waarschijnlijk van jaar tot jaar variëren, afhankelijk van de situatie.

Ik kan u echter vertellen dat het hebben van een zorgvuldig geplande, diverse mix van uitgestelde, belastbare en belastingvrije rekeningen in de uitkeringsfase van uw financiële leven net zo belangrijk kan zijn als het hebben van een zorgvuldig geplande, diverse mix van activa in de accumulatiefase.

Hebt u het grootste deel van uw spaargeld op rekeningen met uitgestelde belasting gestort? Praat met uw financieel adviseur over de voordelen van het bijdragen aan een Roth-account of, als u ouder bent, om de komende jaren wat geld om te zetten naar een Roth-account. Overweeg ook hoe een effectenrekening, levensverzekering en andere beleggingen uw algehele plan ten goede kunnen komen. En zorg ervoor dat u bekijkt hoe uw jaarlijkse opnames van investeringen kunnen werken in combinatie met andere inkomstenbronnen, zoals sociale zekerheid en pensioenen.

Als u hoopt de levensduur van uw portefeuille te verlengen (en wie niet?), is belastingplanning een must.

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.