Nu de sociale zekerheid een jaar eerder dan verwacht zal aflopen, kunnen de belastingen op pensioenuitkeringen alleen maar slechter worden, niet beter. Momenteel is 15% van uw socialezekerheidsuitkering belastingvrij. Voor de overige 85% hangt het allemaal af van je ‘voorlopig inkomen’. Het is dus belangrijk om uw inkomen na pensionering te kunnen beheren, en een manier om dat te doen is ervoor te zorgen dat u op de juiste plaatsen spaart.

Voorlopig inkomen is uw bruto-inkomen - lonen, pensioenen, rente, dividenden en vermogenswinsten - plus belastingvrije rente, plus de helft van uw totale socialezekerheidsuitkering. Als uw voorlopige inkomen hoger is dan $ 34.000 bij een enkele aangifte of $ 44.000 bij een gezamenlijke aangifte, kan tot 85% van uw uitkeringen worden belast tegen uw belastingtarief (zie Belastingen op socialezekerheidsuitkeringen berekenen).

Gelukkig zijn er planningsmogelijkheden voor zowel gepensioneerden als niet-gepensioneerden om die belastingdruk te helpen verlagen. Hier zijn drie van die strategieën:

1. Hoe Roth IRA's te gebruiken om uw belastingen tijdens pensionering onder controle te houden

Gepensioneerden hebben meestal het grootste deel van hun nest op belastbare pensioenrekeningen. Opnames van traditionele IRA's en 401 (k) s worden beschouwd als bruto-inkomen voor de berekening van het voorlopige inkomen van de sociale zekerheid. Gekwalificeerde opnames van Roth IRA's zijn echter niet:ze zijn belastingvrij.

Sommigen willen in de toekomst misschien traditionele IRA's omzetten in een Roth voor belastingvrije opnames. Er zijn een paar kanttekeningen om te overwegen. Degenen die nog werken, kunnen bijdragen aan een Roth IRA als hun inkomen bepaalde drempels niet overschrijdt. Voor degenen met een te hoog inkomen is de mega-achterdeur Roth misschien een optie.

Bij pensionering vertel ik mijn klanten om zich alleen terug te trekken uit Roth IRA's wanneer hun totale inkomen hen in de volgende belastingschijf kan duwen of wanneer hun totale inkomen hun socialezekerheidsuitkeringen belastbaar maakt. Stel dat een getrouwde cliënt met $ 40.000 aan voorlopig inkomen een extra $ 10.000 nodig heeft. Die klant zou kunnen overwegen om $ 4.000 op te nemen van hun 401 (k) en $ 6.000 van een Roth IRA. Op deze manier overschrijdt hun totale inkomen de voorlopige inkomensdrempel van $ 44.000 niet.

2. Gezondheidsspaarrekeningen kunnen ook van pas komen

Het gebruik van een gezondheidsspaarrekening (HSA) is een andere geweldige manier om uw toekomstige belastingen laag te houden. Voor degenen met een HSA - houd er rekening mee dat u op het werk een hoog aftrekbaar medisch plan moet hebben om bij te dragen aan een HSA - uitkeringen voor de meeste medische en tandheelkundige kosten zijn vrij van inkomstenbelasting. Voor mijn klanten die werken, moedig ik ze altijd aan om hun HSA elk jaar te financieren, maar probeer het niet te gebruiken - bewaar het in plaats daarvan voor uw kosten bij pensionering.

HSA-opnames zijn belastingvrij wanneer ze worden gebruikt om Medicare of andere gekwalificeerde medische kosten bij pensionering te betalen. En in tegenstelling tot opnames van een traditionele 401(k), zijn gekwalificeerde opnames van een HSA niet belastbaar en zullen uw socialezekerheidsuitkeringen ook niet belastbaar zijn.

Een truc voor diegenen die hun HSA-account willen openen, is door een eenmalige overschrijving van een IRA uit te voeren. Momenteel staat de IRS een echt once-in-a-lifetime overdracht toe van hun IRA naar HSA. Het IRA-distributiebedrag is beperkt tot de jaarlijkse HSA-bijdrage - tot $ 7.200 voor een gezin voor 2021 - en moet rechtstreeks van de IRA aan de HSA worden gedaan, maar wordt niet als inkomen opgenomen (IRS Pub 969).

3. Levensverzekeringen als hulpmiddel gebruiken

De voorgestelde belastingverhoging van Biden wekte belangstelling voor levensverzekeringen in 2021. Levensverzekeringen met contante waarde, zoals levensverzekeringen, hebben veel voordelen, waaronder de mogelijkheid om van het beleid te lenen zonder inkomstenbelasting te betalen. Geld geleend uit een levenslange polis is een belastingvrije lening, en als het niet wordt terugbetaald, vermindert het de uitkering bij overlijden.

Voor mijn klanten geeft het hele leven ons extra opties. We kunnen bijvoorbeeld in een bepaald jaar lenen van de polis in plaats van 401 (k) opnames te nemen, waardoor hun sociale zekerheid kan worden belast. Of als een klant een grote geldinjectie nodig heeft voor een verbouwingsproject of een vakantie, kunnen we overwegen belastingvrij te lenen van de hele levensverzekering in plaats van een belastbare uitkering te nemen van hun 401 (k). Het hele leven is niet voor iedereen zinvol, vooral niet voor degenen die ouder zijn, omdat het misschien te duur is. Maar voor degenen die nog steeds werken en een gezin hebben, is het een ander hulpmiddel in de toolbox voor financiële planning.

Financiële planning gaat over vooruit denken en opties creëren voor je toekomstige zelf. Als u nog steeds aan het werk bent en geld kunt besparen, moet u zich bewust zijn van waar opslaan. Elk account heeft zijn eigen voor- en nadelen, dus het gaat om balans.

Als u al uw geld spaart in een traditionele 401 (k), helpt dat vandaag bij de belastingen, maar zal later bij uw pensionering prikken wanneer u geld opneemt. De sleutel is om na te denken over belastingdiversificatie. Belastingdiversificatie gaat over het hebben van een deel van het geld dat, wanneer het wordt opgenomen, in de toekomst belastbaar is en een deel dat belastingvrij is. Als u die twee - belastingvrij met belastbaar - kunt combineren, heeft u een grotere kans om uw toekomstige belastingdruk te verlagen. Je toekomstige zelf zal je dankbaar zijn.