Dit verhaal verscheen oorspronkelijk op NewRetirement.com.
Belastingplanning voor pensioenen is een cruciaal onderdeel van de voorbereiding op een veilige toekomst. Het goede nieuws is dat u met zoveel mogelijke bronnen van pensioeninkomen veel verschillende mogelijkheden heeft om uw belastingdruk mogelijk te verlagen. En misschien ontdek je zelfs dat het verlagen van de belastingen je in staat kan stellen iets eerder met pensioen te gaan dan je misschien had gedacht. Het is ook belangrijk om uw belastinginhoudingen correct te hebben.
Voordat u met pensioen gaat, komt het grootste deel van uw inkomen waarschijnlijk uit één plaats:uw salaris. En zoals je waarschijnlijk hebt gemerkt, neemt de overheid een hap uit elk ervan.
Na uw pensionering heeft u meer kans om inkomsten te krijgen uit sparen, passieve inkomstenbronnen, sociale zekerheid en meer. En je moet meer verantwoordelijkheid nemen om ervoor te zorgen dat er inhoudingen worden gedaan, zodat je niet onaangenaam verrast wordt als het tijd is om Uncle Sam te betalen. Om de zaken nog ingewikkelder te maken, hebben sommige van die bronnen zeer specifieke belastingregels en zijn de belastingen vaak verschillend voor federale en staatscollecties.
Financiële dienstverlener Morgan Stanley noemt belastingen een van de vijf grootste uitdagingen bij pensionering. Belastingen kunnen een enorme kans zijn om meer van uw geld te behouden.
U betaalt socialezekerheidsbelastingen op elk salaris dat u van uw baan krijgt, maar wist u dat u mogelijk ook belasting betaalt over uw socialezekerheidsuitkeringen?
Afhankelijk van uw inkomensniveau kunt u maar liefst 37% belasting betalen over 85% van uw uitkering!
(Sommige staten belasten de sociale zekerheid niet. Om erachter te komen welke wel en welke niet, leest u "Wat zijn de meest belastingvriendelijke staten voor gepensioneerden?")
In ons artikel "Belastingen op sociale zekerheid:laat je niet gek maken", geven we je een volledig overzicht van hoe je socialezekerheidsuitkeringen worden belast. Als uw belastingen bijzonder ingewikkeld zijn, kunt u ze modelleren in de NewRetirement Planner, en u kunt het advies van een belastingprofessional inwinnen om uw belastingdruk te minimaliseren.
Het verlagen van uw belastbaar inkomen is goed voor uw socialezekerheidsuitkering, en een manier om dat te doen is om inkomstengenererende activa die niet fiscaal zijn beschermd, naar een IRA te verplaatsen.
Inhouding sociale zekerheid. De sociale zekerheid houdt ook niet automatisch belastingen in. Dus in het ergste geval, waarin u er niet voor kiest om belasting te laten inhouden, zou u aan het einde van het jaar bijna $ 15.000 aan belasting aan de overheid verschuldigd kunnen zijn.
Gelukkig kunt u een formulier W-4V indienen bij de IRS om automatisch inkomstenbelasting te laten inhouden op uw socialezekerheidsuitkering.
De meeste pensioenuitkeringen worden door de IRS behandeld als belastbaar inkomen. Of het geld nu ineens of in termijnen wordt uitgekeerd, het geld maakt deel uit van uw aangepast bruto-inkomen (AGI), dat u gebruikt om erachter te komen dat een groot deel van uw inkomen belast is.
Als uw pensioeninkomen uw bruto-inkomen boven de standaardaftrek verhoogt, moet u daarover federale inkomstenbelasting betalen. Standaard aftrekposten zijn $ 12.400 voor single filers, $ 24.800 voor joint filers en een extra aftrek van $ 1.650 voor alleenstaanden ouder dan 65 of blind en $ 1.300 voor gehuwde paren ouder dan 65 of blind voor 2020.
Inhouding op pensioenbelasting. De IRS houdt automatisch 20% van uw pensioeninkomen in als u geen ander inhoudingsbedrag aanvraagt. Sommige staten belasten geen pensioenuitkeringen, en dit is met name het geval als het pensioen afkomstig is van de staat of de overheid of een gemeente binnen de staat. In de staten die pensioeninkomsten belasten, kan uw pensioenuitvoerder automatisch staatsbelasting inhouden.
Bij veel pensioenen wordt voor u belasting ingehouden op dezelfde manier waarop uw werkgever belasting voor u inhield toen u nog werkte. Maar zorg ervoor dat je het dubbel controleert.
Als u liever per kwartaal betaalt, kunt u verzoeken dat een pensioen geen belasting inhoudt. Zorg er ook voor dat de belastinginhouding van uw pensioen werkt met de rest van uw inkomen. Als je je inhouding te hoog instelt, krijg je misschien geld terug als belastingaangifte, maar laat je de overheid je geld ook een jaar renteloos aanhouden.
Om inhouding voor uw pensioeninkomen aan te vragen, moet u IRS-formulier W-4P invullen.
Opmerking: In de NewRetirement Planner kunt u de fiscale behandeling van uw pensioenen specificeren.
Belastingen op lijfrentes zijn afhankelijk van de vraag of de lijfrente gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd is. Een gekwalificeerde lijfrente wordt gekocht met dollars vóór belasting en een niet-gekwalificeerde lijfrente wordt gekocht met dollars na belasting:
Het geld in een lijfrente groeit belastingvrij totdat u begint met het nemen van betalingen, en dit betekent dat lijfrentes belastingvrij zijn. Maar zodra u betalingen begint te innen, moet u belasting betalen, hetzij over zowel de hoofdsom van de lijfrente als de rente - als het een gekwalificeerde lijfrente is - of alleen over de rente als het een niet-gekwalificeerde lijfrente is.
Als u geld van uw lijfrente opneemt voordat u 59½ wordt, moet u mogelijk een boete van 10% betalen. Aan de andere kant belasten 12 staten geen lijfrentebetalingen (of pensioenuitkeringen):
Inhoudingen op lijfrentes. Lijfrenten worden door de belastingwet op dezelfde manier behandeld als pensioenen als het gaat om inhouding. U kunt een formulier W-4P aanvragen om een ander inhoudingsbedrag in te stellen, maar het standaardtarief van de federale belasting is 20%.
Er zijn verschillende manieren waarop u uw belastingen op het geld kunt verlagen in traditionele, SEP en EENVOUDIGE IRA's. Het belangrijkste is om ervoor te zorgen dat uw vereiste minimumuitkeringen (RMD's) u niet per ongeluk in een hogere belastingschijf duwen of uw belastingen op socialezekerheidsuitkeringen of Medicare verhogen.
Lees ons artikel "Opnames van pensioenen beheren om minder belastingen te betalen en inkomsten te maximaliseren" voor meer inzicht in het beheren van opnames van IRA's.
De NewRetirement Planner helpt u te visualiseren hoe uitkeringen worden belast en hoe dat past in uw algemene belastingstrategie.
IRA-inhoudingen. Vereiste minimumuitkeringen (RMD's) en andere opnames van traditionele, SEP- en SIMPLE IRA's worden belast als regulier inkomen. Als vuistregel houdt de bewaarder van deze IRA's automatisch 10% in voor belastingen, hoewel u mogelijk meer verschuldigd bent, afhankelijk van uw AGI.
U hoeft zich geen zorgen te maken over belastinginhouding op een Roth IRA omdat u al belasting over dat geld hebt betaald.
Zoals met de meeste toegezegde-bijdragerekeningen, ontvangen gekwalificeerde 401 (k) -rekeningen bijdragen vóór belastingen en worden uitkeringen (RMD's) belast als regulier inkomen. Om uw belastbaar inkomen over uw verschillende inkomstenbronnen te verlagen, kunt u het nemen van uitkeringen van uw 401(k) uitstellen, of u kunt deze strategieën toepassen:
U kunt meer strategieën vinden voor het beheren van uw 401(k), 403(b) en IRA-belastingen in ons artikel "6 strategieën om vereiste minimumuitkeringen (RMD's) te beheren."
401(k) inhoudingen. De IRS vereist dat bewaarders van 401 (k), 403 (b) en andere gekwalificeerde pensioenrekeningen 20% van de periodieke uitkeringen inhouden. Net als bij pensioenen en lijfrenten kan 20% inhouding te veel of te weinig zijn. U kunt ervoor kiezen om het bedrag van de inhouding te wijzigen door IRS-formulier W-4P in te vullen en in te dienen bij de beheerder van uw abonnement.
Gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) en 529 spaarplannen voor onderwijs zijn geweldige opties om uw geld belastingvrij te laten groeien.
Hoewel deze spaarplannen geen belasting inhouden op uitkeringen, hebben ze wel enkele belangrijke belastingvoordelen.
HSA's zijn drie keer zo belastinghelden. U betaalt geen belasting over het geld dat u bijdraagt, het geld groeit belastingvrij en wanneer u geld opneemt om gezondheidsgerelateerde kosten te dekken, betaalt u er geen belasting over. Ontdek alles wat u moet weten over HSA's in ons artikel "Wat is een gezondheidsspaarrekening (HSA) en waarom het een geweldige optie voor pensioensparen is."
529 spaarplannen zijn geweldig om uw gezin te helpen. 529's zijn bijna net zo goed als HSA's in termen van belastingvoordelen. Hoewel u geen bijdragen aan 529's kunt aftrekken, wordt het geld belastingvrij en worden de opnames niet belast als het geld wordt gebruikt voor educatieve doeleinden.
Inhoudingen voor HSA en 529 plannen. Er zijn geen federale of staatsinhoudingen voor deze rekeningen omdat het geld dat u opneemt altijd belastingvrij is - zolang het geld wordt gebruikt voor het doel dat wordt opgelegd door het type rekening.
Passief inkomen is geweldig voor gepensioneerden en iedereen die geïnteresseerd is in financiële onafhankelijkheid. Je werkt je eigen uren en alle winst is voor jou.
Passief inkomen uit onroerend goed wordt zowel op federaal als staatsniveau belast als regulier inkomen. Gelukkig houdt de NewRetirement Planner rekening met federale en staatsbelastingen bij het berekenen van uw pensioeninkomen en belastingdruk.
Er zijn enkele nuances in de belastingheffing op dividendinkomsten die we onderzoeken in ons artikel "De voor- en nadelen van dividendaandelen voor pensioensparen". Dividenden die worden ontvangen op fiscaal voordelige rekeningen, zoals IRA's, worden belastingvrij, hoewel ze onderworpen zijn aan belasting, afhankelijk van het type rekening dat u heeft, bijvoorbeeld een traditionele IRA versus een Roth IRA.
Passieve inkomsten en dividendinhoudingen. De beste en eenvoudigste manier om belastingen op passief inkomen in te houden, is door een aparte spaarrekening aan te maken en daar maandelijks 35% van al uw passieve inkomen op te storten. Op die manier verdient het een beetje rente. En als u niet in de hoogste belastingschijf terechtkomt, wordt het overgebleven geld uw noodspaarfonds.
Werken met pensioen is een geweldige manier om actief te blijven en wat bij te verdienen. Ontdek uw vele opties met ons artikel "Jobs voor senioren:wat zijn de beste banen na pensionering?"
Net als bij de hierboven behandelde situatie met passief inkomen, zijn belastingstrategieën voor werken na pensionering afhankelijk van veel factoren, waaronder:
In de meeste van deze gevallen bent u verantwoordelijk voor het inhouden van uw eigen belastingen. Net als passief inkomen, is de eenvoudigste en beste strategie om 35% van uw inkomsten op een spaarrekening te zetten zodra u het ontvangt.
Tijdens de belastingperiode heeft u een geldreserve om uw belastingaanslag te betalen. En als u aftrekposten kunt nemen die uw rekening verlagen, heeft u ook uw noodspaarfonds vergroot.
Werkende inhoudingen. Het hebben van een baan - een bijbaan, of een optreden of een parttime baan - telt als inkomen, en elk inkomen dat u verdient met een baan is, nou ja, belastbaar inkomen. Als zodanig is het onderworpen aan de gebruikelijke regels voor het inhouden van federale en staatsinkomstenbelasting.
Natuurlijk houden niet alle banen geld in op uw salaris. Op freelance- en contractbanen betaald op een 1099 wordt geen belasting ingehouden, dus de last is voor u om inkomsten- en loonbelasting te betalen.
Formulier 1099-NEC is het formulier dat een bedrijf gebruikt bij het betalen van een contractmedewerker die geen voltijdse werknemer is. Mensen die freelance werk doen - zoals schrijvers of computerprogrammeurs - en mensen die "gig-economy" werk doen - zoals het besturen van Uber-taxi's - worden als aannemers beschouwd. Hun inkomen wordt gerapporteerd aan de IRS door de bedrijven waarmee ze werken op een 1099-formulier.
De functionaliteit voor belastingplanning in de NewRetirement Planner is ongelooflijk krachtig.
Hoewel de Planner geen vervanging is voor een belastingprofessional, geeft de Planner u een geloofwaardige schatting van wat u elk jaar aan belasting betaalt - voor de rest van uw leven - en helpt u mogelijkheden te zien om deze last te verminderen.
Dit geavanceerde systeem:
Voor een volledige lijst van de huidige belastingregels in het systeem, die regelmatig worden bijgewerkt, gaat u na het inloggen naar de pagina Aannames.
Zijn pensioenen belastbaar in Georgië?
Hoe worden de pensioenen van de staat New York belast?
Het pensioeninkomen verhogen door het veiliger te maken
Hoe lijfrentes worden belast – en waarom
Hoe moeten lijfrentes worden belast?
Hoe winsten uit intraday-handel worden belast
Hoe alle 50 staten uw pensioeninkomen belasten?