Verschillende mensen vermoedden dat Long Term Capital Gains Tax een comeback zou maken. Eerlijk gezegd was ik dat niet. Nu het zover is, zorgt het voor veel verwarring. Laat me proberen de lucht hier te klaren.

OKE. Dus wat stelde de minister van Financiën voor?

Lange termijn vermogenswinstbelasting op eigen vermogen was nul tot 31 januari 2018 .

Vanaf 1 april 2018 moet u 10% vermogenswinstbelasting op lange termijn betalen op aandelen (directe aandelen), op aandelen gerichte beleggingsfondsen, hybride (op aandelen gerichte) fondsen zoals gebalanceerde fondsen, arbitragefondsen, enz. 

Er is een kleine vrijstelling. De eerste 1 lakh aan meerwaarden in een jaar is vrijgesteld. Bovendien wordt er 10% belasting geheven.

Dus, als u een beleggingsfonds hebt gekocht voor Rs. 150 en de huidige waarde is Rs. 200, je hebt een winst van Rs. 50. Ervan uitgaande dat u vandaag 1 jaar na aankoop en verkoop hebt voltooid, betaalt u belasting over Rs.50 (Rs. 200 – Rs. 150). De belasting is 10% van Rs. 50, dat wil zeggen Rs. 5.

De minister van Financiën was echter ook van mening dat de oudere winsten in aandelen of aandelenfondsen hieraan niet mogen worden onderworpen. Net zoals oude mensen zoals onze grootvader misschien niet tegen schokken kunnen! Ze moeten voorzichtig worden behandeld. Evenzo zijn de oudere meerwaarden voorzichtig behandeld.

Daarom mag u nu uw kosten in gemeenschappelijke aandelenfondsen beschouwen als de hoogste van

• Uw oorspronkelijke aankoop-NIW, of
• NIW van 31 jan. 2018.

Laat het me uitleggen.

Dus misschien heb ik mijn fonds 1 jaar geleden gekocht voor Rs. 150 NAV, maar de NAV op 31 januari 2018 is Rs. 199. Dus, als ik het vandaag verkoop tegen de NAV van Rs. 200, mijn langetermijnwinst is Re. 1 (Rs. 200 - Rs. 199). Ik betaal 10% belasting over deze Re 1, dat is 10 paisa.

Als uw NAV op 31 januari 2018 echter daalt tot 145, kunt u nog steeds uw aankoopkosten als Rs nemen. 150, de oorspronkelijke koopprijs. In dat scenario zal de winst Rs zijn. 200 - Rs. 150 =€. 50. De belasting daarop is Rs. 5.

Vergeet niet. De eerste Rs. 1 lakh van vermogenswinst is vrijgesteld van deze belasting.

Het andere belangrijke is dat u uw aankoopkosten niet mag opdrijven zoals bij onroerendgoed- of schuldfondsen. Dit staat ook bekend als kosteninflatie indexering .

Doet dat pijn?

Natuurlijk doet het. Maar het moest een keer komen.

Moet je nu actie ondernemen?

Volgens mij geen actie. Wetten veranderen in de loop van de tijd. Het is de activaklasse waarin we beleggen en we gebruiken ze voor onze doelen. Er is geen verandering in de kijk op aandelen als activaklasse.

Ook dividenden belast

Ander nieuws:dividenden van gemeenschappelijke aandelenfondsen, die tot nu toe waren vrijgesteld van dividenduitkeringsbelasting, hebben nu 10% DDT.

Als belegger ontvangt u een dividend na aftrek van belastingen, aangezien het beleggingsfonds het namens u betaalt, dus het is belastingvrij in uw handen.

Nu, als u een langetermijnbelegger bent en rijkdom opbouwt, was dividend nooit een goede optie. Het is nu erger.

Lees meer : Dividend of groei – wat moet ik kiezen?

Disclaimer :Deze afspraak is gebaseerd op het huidige voorstel van de minister van Financiën. Het moet nog worden ondertekend als een wet. De regels kunnen worden gewijzigd voordat ze definitief worden. Praat met uw adviseur of raadpleeg uw CA voordat u een beslissing neemt.